11 квітня 2025 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» (код ЄДРПОУ 20023569) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «ЮНЕКС БАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2024 рік та окремих форм статистичної звітності Банку за 2024 рік та за січень-березень 2025 року. 

          1. За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 ключові балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК» змінились наступним чином:

• власний капітал зменшився на 12,83% до 156,448 млн грн;
• активи знизились на 4,03% до 3,375 млрд грн;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів виріс в 2,15 раза до 832,636 млн грн;
• зобов'язання зменшились на 3,56% до 3,219 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Фінансова звітність АТ «ЮНЕКС БАНК» за 2024 рік (неаудійована) 

За 2024 рік обсяг коштів клієнтів Банку знизився на 5,99% до 2,888 млрд грн, а їх частка в структурі ресурсної бази зменшилась на 1,78 п.п. і склала 85,58%. 

Структура активів АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.01.2025 порівняно з 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 13,68 п.п. до 24,67%;
• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 15,55 п.п. до 57,86%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 2,90 п.п. до 6,71%;
• частка кредитів та заборгованості банків виросла на 5,06 п.п. до 6,68%. 

Агентство зазначає, що станом на 01.01.2025 портфель цінних паперів Банку повністю складався з ліквідних інструментів з мінімальним рівнем кредитного ризику, а саме з ОВДП (90,48% портфеля), депозитних сертифікатів НБУ (4,10% портфеля) та з облігацій іноземних держав (5,42% портфеля). 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ЮНЕКС БАНК» продовжив нарощувати активність на кредитному ринку: обсяг кредитного портфеля Банку за 2024 рік виріс в 2,15 раза. При цьому, портфель кредитів АТ «ЮНЕКС БАНК» характеризувався хорошою якістю: частка NPL в кредитному портфелі Банку становила 14,66%, що було в 2,07 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ становив 30,29%. Станом на початок 2025 року АТ «ЮНЕКС БАНК» продовжував підтримувати високу питому вагу в структурі активів ліквідних інструментів з мінімальним кредитним ризиком: 64,57% активів Банку були представлені такими ліквідними інструментами, як грошові кошти та їх еквіваленти, боргові державні цінні папери та депозитні сертифікати НБУ. 

          2. Регулятивний капітал АТ «ЮНЕКС БАНК» (Н1) за 2024 рік зменшився на 7,01% і станом на 01.01.2025 склав 223,330 млн грн, що на 23,330 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу. Зменшення регулятивного капіталу Банку в аналізованому періоді зумовлене змінами у порядку його розрахунку, що набули чинності з 5 серпня 2024 року. Агентство нагадує, що з 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року знизився на 1,73 п.п. з 17,64% до 15,91%, що на 6,66 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), але було на 1,44 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 0,49 п.п. з 9,56% до 9,07%, що на 1,57 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 7,85 п.п. меншим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року знизився на 0,49 п.п. з 9,56% до 9,07%, що було на 3,45 п.п. більшим за встановлене НБУ нормативне значення, але на 7,85 п.п. меншим ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2025 Н1 Банку становив 217,143 млн грн, Нрк дорівнював 14,36%, а нормативи Нк1 та Нок1 становили 8,01%. Отже, станом на початок квітня 2025 року АТ «ЮНЕКС БАНК» із запасом дотримувався всіх нормативів капіталу. 

3. Станом на початок 2025 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.01.2025 в 2,14 раза перевищував мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,75 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) у 10,20 разів перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2025 NSFR Банку становив 209,47%, LCRвв дорівнював 273,61%, а LCRів складав 681,71%. Таким чином, станом на початок квітня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «ЮНЕКС БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку на постійній основі в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. 

          4. За підсумками діяльності в 2024 році АТ «ЮНЕКС БАНК» отримав збиток в обсязі 23,033 млн грн. Одним з суттєвих факторів, що в аналізованому періоді вплинув на формування збитку АТ «ЮНЕКС БАНК», є зростання резервів за кредитами. Зокрема, чистий збиток від зменшення корисності фінансових активів за 2024 рік порівняно з 2023 роком виріс в 2,16 раза до 60,148 млн грн, в основному за рахунок істотного (в 2,15 раза) зростання обсягів кредитного портфеля.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Джерело: Фінансова звітність АТ «ЮНЕКС БАНК» за 2024 рік (неаудійована) 

При цьому, АТ «ЮНЕКС БАНК» залишається операційно прибутковим і демонструє суттєве зростання процентних доходів. Так, за 2024 рік порівняно з 2023 роком процентні доходи АТ «ЮНЕКС БАНК» виросли на 24,04%, а чистий процентний дохід збільшився на 37,43% і склав 346,520 млн грн, в той час як адміністративні та інші операційні витрати виросли на 25,45%.

Таким чином, в 2024 році АТ «ЮНЕКС БАНК» суттєво (в 2,15 раза) збільшив обсяг кредитного портфеля. При цьому, станом на 01.01.2025 р. частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ЮНЕКС БАНК» була в 2,07 раза меншою ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ становив 30,29%. Також Агентство зазначає, що станом на 01.01.2025 р. 64,57% активів АТ «ЮНЕКС БАНК» були представлені ліквідними інструментами з мінімальним рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та державними облігаціями України та іноземних держав.

Станом на початок квітня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «ЮНЕКС БАНК» із запасом дотримувався всіх нормативів регулятивного капіталу і капіталу 1 рівня, та був дуже добре забезпечений ліквідністю.

За 2024 рік АТ «ЮНЕКС БАНК» отримав збиток в сумі 23,033 млн грн, який в основному був пов'язаний зі зростанням витрат на формування резервів. При цьому, Банк залишався операційно прибутковим, а його чистий процентний дохід за 12 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року виріс на 37,43% і склав 346,520 млн грн. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)