19 листопада 2024 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» (код ЄДРПОУ 20023569) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «ЮНЕКС БАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2024 року та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-жовтень 2024 року. 

          1. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 ключові балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК» змінились наступним чином:

• власний капітал зменшився на 12,18% до 157,612 млн грн;
• активи знизились на 12,28% до 3,085 млрд грн;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів виріс на 73,35% до 669,977 млн грн;
• зобов'язання зменшились на 12,29% до 2,927 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ЮНЕКС БАНК» за період, що закінчився 30.09.2024 

За 9 місяців 2024 року обсяг коштів клієнтів Банку знизився на 11,81% до 2,709 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб зменшились на 7,72%, а кошти фізичних осіб – на 17,40%. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі пасивів АТ «ЮНЕКС БАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 2,62 п.п. (до 53,06%), а частка коштів фізичних осіб зменшилась на 2,15 п.п. (до 34,77%). 

Структура активів АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 10,73 п.п. до 21,72%;
• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 15,48 п.п. до 57,93%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 1,85 п.п. до 7,76%;
• частка кредитів та заборгованості банків виросла на 6,39 п.п. до 8,01%. 

Агентство зазначає, що станом на 01.10.2024 портфель цінних паперів Банку повністю складався з ліквідних інструментів з мінімальним рівнем кредитного ризику, а саме з ОВДП (95,85% портфеля) та депозитних сертифікатів НБУ (4,15% портфеля). 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ЮНЕКС БАНК» продовжив нарощувати активність на кредитному ринку: обсяг кредитного портфеля Банку за 9 місяців 2024 року виріс на 73,35%. При цьому, Банк продовжував підтримувати високу питому вагу в структурі активів ліквідних інструментів з мінімальним кредитним ризиком. Зокрема, станом на 01.10.2024 р. 65,69% активів АТ «ЮНЕКС БАНК» були представлені такими ліквідними інструментами, як грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП. 

          2. Регулятивний капітал АТ «ЮНЕКС БАНК» (Н1) за 9 місяців 2024 року зменшився на 10,65% і станом на 01.10.2024 склав 214,596 млн грн, що на 14,596 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу. Зменшення регулятивного капіталу Банку в аналізованому періоді зумовлене змінами у порядку його розрахунку, що набули чинності з 5 серпня 2024 року. Також з 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року знизився на 0,19 п.п. з 17,64% до 17,45%, що в 2,05 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), та на 1,30 п.п. перевищило середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 0,08 п.п. з 9,56% до 9,64%, що на 2,14 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 6,08 п.п. меншим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «ЮНЕКС БАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 0,08 п.п. з 9,56% до 9,64%, що було на 4,02 п.п. більшим за встановлене НБУ нормативне значення, але на 6,07 п.п. меншим ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 Н1 Банку виріс до 227,138 млн грн, Нрк виріс до 17,51%, а нормативи Нк1 та Нок1 збільшились до 10,11%. Отже, станом на початок листопада 2024 року АТ «ЮНЕКС БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом. 

3. Станом на початок четвертого кварталу 2024 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.10.2024 в 2,38 раза перевищував мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 3,10 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) у 8,06 раза перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 NSFR Банку становив 221,65%, LCRвв дорівнював 251,54%, а LCRів виріс до 1011,51%. Таким чином, станом на початок листопада 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ЮНЕКС БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку на постійній основі в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. 

          4. За підсумками діяльності впродовж дев’яти місяців 2024 року АТ «ЮНЕКС БАНК» отримав збиток в обсязі 21,869 млн грн, тоді як за відповідний період 2023 року прибуток Банку складав 508 тис. грн. Серед суттєвих факторів, які в аналізованому періоді вплинули на формування збитку АТ «ЮНЕКС БАНК», можна виділити: зростання резервів за кредитами та коригування відстроченого податку на прибуток. Зокрема, чистий збиток від зменшення корисності фінансових активів за 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року виріс в 3,18 раза до 42,292 млн грн, в основному за рахунок істотного (в 1,73 раза) зростання кредитного портфеля.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ЮНЕКС БАНК» за період, що закінчився 30.09.2024 

При цьому, АТ «ЮНЕКС БАНК» залишається операційно прибутковим і демонструє суттєве зростання процентних та комісійних доходів. Так, за 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року процентні доходи АТ «ЮНЕКС БАНК» виросли на 32,02%, комісійні доходи – на 57,05%, а чистий процентний дохід збільшився на 36,31% і склав 249,849 млн грн, в той час як адміністративні та інші операційні витрати виросли лише на 27,17%. 

Таким чином, за дев’ять місяців 2024 року АТ «ЮНЕКС БАНК» суттєво збільшив обсяг кредитного портфеля (+73,35%). При цьому, станом на 01.10.2024 р. частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ЮНЕКС БАНК» становила 16,08%, що на 16,26 п.п. менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, становив 32,34%. Також Агентство зазначає, що станом на 01.10.2024 р. 65,69% активів АТ «ЮНЕКС БАНК» були представлені ліквідними інструментами з мінімальним рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та державними облігаціями України.

Станом на початок листопада 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ЮНЕКС БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, та дуже добре забезпечений ліквідністю.

За 9 місяців 2024 року АТ «ЮНЕКС БАНК» отримав збиток в сумі 21,869 млн грн, який в основному був пов'язаний зі зростанням витрат на формування резервів. При цьому, Банк залишався операційно прибутковим, а його чистий процентний дохід за 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року виріс на 36,31% і склав 249,849 млн грн. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)