26 квітня 2023 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» (код ЄДРПОУ 20023569) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «ЮНЕКС БАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.

• Рейтинг депозитів АТ «ЮНЕКС БАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Рішення про оновлення рейтингів АТ «ЮНЕКС БАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2022 рік, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за 2022 рік та за січень-березень 2023 року.

1. В 2022 році ключові балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал знизився на 7,42% до 178,423 млн грн;

• активи виросли на 17,93% до 2,289 млрд грн;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 44,85% до 269,121 млн грн;

• зобов'язання показали приріст на 20,73% до 2,110 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %, п.п.

Показник	01.01.2023		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	0	0,00%	269 376	13,88%	-100,00%
Кошти клієнтів:	1 925 714	84,14%	1 329 709	68,52%	44,82%
кошти юридичних осіб	1 557 210	68,04%	1 054 220	54,32%	47,71%
кошти фізичних осіб	368 503	16,10%	275 489	14,20%	33,76%
Зобов'язання всього	2 110 222	92,20%	1 747 944	90,07%	20,73%
Статутний капітал банку	292 000	12,76%	292 000	15,05%	0,00%
Власний капітал банку	178 423	7,80%	192 728	9,93%	-7,42%
Грошові кошти та їх еквіваленти	59 811	2,61%	117 699	6,06%	-49,18%
Кошти в інших банках	394 990	17,26%	249 910	12,88%	58,05%
Кредити та заборгованість клієнтів	269 121	11,76%	185 793	9,57%	44,85%
Інвестиції в цінні папери	1 499 063	65,50%	1 305 552	67,27%	14,82%
Основні засоби та нематеріальні активи	44 535	1,95%	53 400	2,75%	-16,60%
Активи всього:	2 288 645	100,00%	1 940 672	100,00%	17,93%

Джерело: Дані НБУ

За 2022 рік Банк істотно наростив кошти клієнтів, збільшивши їх обсяг на 44,82% до 1,926 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб виріс на 47,71% (до 1,557 млрд грн), а кошти фізичних осіб збільшились на 33,76% і склали 368,503 млн грн. За 2022 рік в структурі пасивів АТ «ЮНЕКС БАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 13,72 п.п. (до 68,04%), частка коштів фізичних осіб збільшилась на 1,90 п.п. (до 16,10%), а частка коштів банків знизилась на 13,88 п.п. (до 0,00%). Агентство звертає увагу, що в третьому кварталі 2022 року АТ «ЮНЕКС БАНК» повністю погасив кредити, що були отримані від НБУ шляхом рефінансування.

Структура активів АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 2,19 п.п.: з 9,57% до 11,76%;

• частка інвестицій в цінні папери знизилась на 1,77 п.п.: з 67,27% до 65,50%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 3,45 п.п.: з 6,06% до 2,61%;

• частка коштів в інших банках виросла на 4,38 п.п.: з 12,88% до 17,26%.

Агентство зазначає, що станом на 01.01.2023 портфель цінних паперів Банку повністю складався з ОВДП (36,01% портфеля) та з депозитних сертифікатів НБУ (63,99% портфеля), тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, за 2022 рік АТ «ЮНЕКС БАНК» істотно наростив обсяг операцій на вітчизняному ринку банківських послуг, збільшивши кошти юридичних осіб (+47,71%) та фізичних осіб (+33,76%) осіб в ресурсній базі, а також обсяг кредитного портфеля (+44,85%). При цьому, Банк в третьому кварталі 2022 року повністю погасив кредити, отримані від НБУ шляхом рефінансування. Агентство зазначає, що станом на 01.01.2023 68,11% активів АТ «ЮНЕКС БАНК» були представлені ліквідними інструментами, такими як грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ.

2. Регулятивний капітал АТ «ЮНЕКС БАНК» (Н1) за 2022 рік знизився на 14,00% і станом на 01.01.2023 склав 238,716 млн грн, що на 38,716 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2023		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 091	238 716	211 742	277 577
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,68%	42,89%	18,01%	57,03%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,12%	24,92%	11,99%	36,48%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	421,41%	-	285,25%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	284,85%	-	224,94%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	454,92%	-	272,15%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<20%	17,80%	21,04%	18,60%	18,16%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	86,33%	33,82%	72,35%	18,16%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за 2022 рік зменшився на 14,14 п.п. до 42,89%, що не лише в 4,29 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення, але і було в 2,18 раза більшим ніж середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «ЮНЕКС БАНК» (Н3) впродовж періоду з 01.01.2022 по 01.01.2023 знизився на 11,56 п.п. до 24,92%, що в 3,56 раза перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 11,80 п.п. вищим за середньо-ринкове значення Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 Н1 Банку становив 223,879 млн грн, Н2 дорівнював 40,02%, а Н3 складав 22,14%. Отже, станом на початок квітня 2023 року АТ «ЮНЕКС БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н2 та Н3).

3. Станом на початок 2023 року нормативи ліквідності Банку істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «ЮНЕКС БАНК» станом на 01.01.2023 становив 421,41%, що в 4,68 раза перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,85 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 4,55 раза перевищив граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 NSFR Банку виріс до 446,95%, що в 4,47 раза перевищило мінімальний рівень, встановлений НБУ (з 1 квітня 2023 року – на рівні 100%), LCRвв збільшився до 352,41%, а LCRів виріс до 577,60%. Таким чином, станом на початок квітня 2023 року АТ «ЮНЕКС БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення.

4. За підсумками діяльності впродовж 2022 року АТ «ЮНЕКС БАНК» отримав збиток в розмірі 13,541 млн грн, що на 73,11% менше ніж збиток Банку за 2021 рік. Агентство зазначає, що в аналізованому періоді Банк був операційно прибутковим, а наявність збитку за підсумками 2022 року в основному пов’язана з істотним зростанням відрахувань до резервів за кредитними збитками, які порівняно з показником за 2021 рік збільшились у 2,38 раза до 29,637 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід Банку за 2022 рік порівняно з 2021 роком продемонстрував суттєвий приріст, збільшившись на 69,16% до 144,916 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 18,59% і склав 16,864 млн грн. Агентство позитивно оцінює зростання чистого процентного доходу Банку в умовах зниження рівня ділової активності в країні, викликаного нападом росії та запровадженням в Україні воєнного стану.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ЮНЕКС БАНК», тис. грн, %

Показник	2022 рік	2021 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	237 880	122 047	115 833	94,91%
Процентні витрати	92 963	36 379	56 584	155,54%
Чистий процентний дохід	144 916	85 668	59 248	69,16%
Комісійні доходи	29 876	30 918	-1 042	-3,37%
Комісійні витрати	13 012	10 203	2 809	27,53%
Чистий комісійний дохід	16 864	20 715	-3 851	-18,59%
Адміністративні та інші операційні витрати	162 675	166 569	-3 894	-2,34%
Прибуток / (збиток)	-13 541	-50 355	36 814	-73,11%

Джерело: Дані НБУ, Фінансова звітність АТ «ЮНЕКС БАНК» за 2021 рік

Таким чином, в 2022 році, в складних макроекономічних умовах діяльності, АТ «ЮНЕКС БАНК» істотно наростив обсяг коштів клієнтів (+44,82%), обсяг кредитного портфеля (+44,85%) та повністю погасив кредит рефінансування від НБУ. При цьому, станом на 01.01.2023 р. 68,11% активів АТ «ЮНЕКС БАНК» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику.

Станом на початок квітня 2023 року АТ «ЮНЕКС БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом: нормативи Н2 та Н3 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення, але і були істотно більшими за середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Також станом на початок квітня 2023 року АТ «ЮНЕКС БАНК» був дуже забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення.

За підсумками діяльності впродовж 2022 року порівняно з 2021 роком АТ «ЮНЕКС БАНК» на 69,16% до 144,916 млн грн збільшив обсяг чистого процентного доходу, проте його збиток за 2022 рік склав 13,541 млн грн. Збиткова діяльність Банку, серед іншого, викликана значним зростанням (у 2,38 раза) відрахувань до резервів в аналізованому періоді.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)