10 червня 2019 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерному товариству «РВС БАНК» (код ЄДРПОУ 39849797) за національною шкалою на рівні uaAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «РВС БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2019 року:

1. Ключові балансові показники Банку за підсумками першого кварталу 2019 року продемонстрували наступну динаміку:

• Активи зменшились на 12,97% і склали 847,310 млн. грн.;

• Обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 33,32% до 155,135 млн. грн.;

• Зобов’язання знизились на 15,94% і склали 639,667 млн. грн.;

• Власний капітал зменшився на 2,36% до 207,643 млн. грн.

За період з 01.01.2019 по 01.04.2019 в ресурсній базі Банку відбулись наступні зміни: обсяг коштів юридичних осіб знизився на 15,91% до 281,521 млн. грн., а кошти фізичних осіб зменшились на 18,90% до 322,158 млн. грн. В першому кварталі 2019 року в зобов’язаннях АТ «РВС БАНК» з’явилися кошти банків: станом на 31.03.2019 їх обсяг склав 5,007 млн. грн. В структурі ресурсної бази Банку станом на 31.03.2019 в порівнянні з 31.12.2018 частка коштів юридичних осіб зменшилась на 1,15 п.п. і склала 33,23%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 2,78 п.п., склавши 38,02%.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	31.03.2019		31.12.2018		Темп приросту, %
	Тис. грн.	%	Тис. грн.	%
Кошти банків	5 007	0,59%	-	-	-
Кошти юридичних осіб	281 521	33,23%	334 768	34,38%	-15,91%
Кошти фізичних осіб	322 158	38,02%	397 227	40,80%	-18,90%
Зобов'язання всього	639 667	75,49%	760 930	78,16%	-15,94%
Статутний капітал банку	300 039	35,41%	300 039	30,82%	-
Власний капітал банку	207 643	24,51%	212 661	21,84%	-2,36%
Грошові кошти та їх еквіваленти	376 243	44,40%	505 982	51,97%	-25,64%
Кредити та заборгованість банків	1 489	0,18%	1 508	0,15%	-1,26%
Кредити та заборгованість клієнтів	155 135	18,31%	116 361	11,95%	33,32%
Основні засоби та нематеріальні активи	20 993	2,48%	16 424	1,69%	27,82%
Активи всього	847 310	100,00%	973 591	100,00%	-12,97%

В структурі активів Банку протягом 3 місяців 2019 року відбулися наступні зміни:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зросла на 6,36 п.п.: з 11,95% до 18,31%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 7,57 п.п.: з 51,97% до 44,40%;

Таким чином, в першому кварталі 2019 року ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку. Банк продовжив підтримувати хороший рівень кредитної активності та залучав кошти на міжбанківському ринку, в той же час дещо зменшився обсяг ресурсів, залучених у фізичних та юридичних осіб.

2. Регулятивний капітал АТ «РВС БАНК» (Н1) станом на 01.04.2019 складав 201,244 млн. грн., що на 1,244 млн. грн. перевищувало встановлену НБУ граничну відмітку. При цьому Агентство звертає увагу, що в квітні 2019 року обсяг регулятивного капіталу Банку виріс вдвічі. Станом на 01.06.2019 Н1 Банку складав 358,916 млн. грн., що на 158,916 млн. грн. перевищувало граничне значення, встановлене НБУ на рівні 200 млн. грн.

За період з 01.01.2019 по 01.04.2019 норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) зменшився на 1,49 п.п.: з 22,72% до 21,23%. Станом на 01.04.2019 Н2 Банку на 11,23 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, і був на 4,27 п.п. вище за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Збільшення обсягу регулятивного капіталу (Н1), в свою чергу, призвело до зростання нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2). Станом на 01.06.2019 Н2 Банку склав 29,72%, що було на 19,72 п.п. вище встановленого регулятором граничного значення.

Агентство високо оцінює факт нарощення Банком обсягів регулятивного капіталу, що знівелювало ризик невиконання нормативу Н1. Таким чином, Банк сформував дуже хороший запас за нормативами капіталу (Н1 та Н2), що позитивно впливає на його кредитний рейтинг.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.04.2019		01.01.2019
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	не менше 200 млн. грн.	128 231	201 245	126 117	206 859
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	не менше 10%	16,96%	21,23%	16,18%	22,72%
Норматив миттєвої ліквідності (Н4)	не менше 20%	70,15%	137,88%	68,66%	128,01%
Норматив поточної ліквідності (Н5)	не менше 40%	100,97%	121,49%	99,12%	107,73%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	не менше 60%	92,63%	65,84%	93,52%	69,37%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	не більше 25%	18,99%	23,25%	19,83%	22,83%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	не більше 800%	174,68%	119,33%	176,23%	107,25%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

 

Станом на 01.04.2019 в порівнянні з 01.01.2019 нормативи ліквідності АТ «РВС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку:

• норматив миттєвої ліквідності (Н4) збільшився на 9,87 п.п. і склав 137,88%;

• норматив поточної ліквідності (Н5) зріс на 13,76 п.п. до 121,49%;

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) знизився на 3,53 п.п. до 65,84%.

Отже, станом на 01.04.2019 всі три нормативи ліквідності АТ «РВС БАНК» (Н4, Н5 та Н6) з вагомим запасом перевищували встановлені НБУ граничні відмітки, при цьому нормативи Н4 та Н5 були значно вищими за середні показники даних нормативів по банківській системі. Станом на 03.06.2019 Н4 АТ «РВС БАНК» складав 117,89%, Н5 – 100,95%, Н6 – 64,72%. Таким чином, Банк підтримував хороший запас ліквідності та продовжив дотримуватися консервативної стратегії управління ліквідністю, що характерно для банків з невеликим масштабом діяльності.

3. За підсумками першого кварталу 2019 року АТ «РВС БАНК» показав збиток у сумі 5,059 млн. грн. проти прибутку за аналогічний період 2018 року у розмірі 1,602 млн. грн. Серед факторів, які вплинули на фінансовий результат Банку, можна виділити приріст на 57,68% адміністративних та інших операційних витрат, а також наявність збитку від операцій з фінансовими інструментами, які обліковуються за справедливою вартістю, в сумі 2,370 млн. грн.

В той же час Агентство позитивно оцінює здатність Банку нарощувати ключові статті своїх доходів та очікує на покращення фінансового результату Банку у другому кварталі поточного року. Так, за підсумками першого кварталу 2019 року в порівнянні з першим кварталом 2019 року процентні доходи виросли на 253,00%, чистий процентний дохід виріс на 80,50%, а комісійні доходи збільшились на 9,55%. При цьому Агентство звертає увагу на випереджаючу динаміку росту процентних та комісійних витрат, обсяг яких за вказаний період виріс на 464,47% та на 46,19% відповідно, що, в свою чергу, вплинуло на фінансовий результат Банку.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства "РВС БАНК",

тис. грн., %

Показник	За перший квартал 2019 року	За перший квартал 2018 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	16 697	4 730	11 967	253,00%
Чистий процентний дохід	4 702	2 605	2 097	80,50%
Комісійні доходи	11 233	10 254	979	9,55%
Процентні витрати	11 995	2 125	9 870	464,47%
Комісійні витрати	1 228	840	388	46,19%
Адміністративні та інші операційні витрати	35 736	22 663	13 073	57,68%
Прибуток / (збиток)	(5 059)	1 602	-	-

Банк продовжує розширювати спектр своїх послуг та продуктів для клієнтів, зокрема у квітні 2019 року клієнтам АТ «РВС БАНК» була запропонована нова послуга по відкриттю еscrow (ескроу) рахунка для оплати в процедурі squeezeout (сквіз-аут) - процедура обов'язкового продажу акцій мінорітаріями за вимогою мажоритарія (домінанта).

Таким чином, в першому кварталі 2019 року АТ «РВС БАНК» продовжив підтримувати хороший рівень кредитний активності та залучав кошти на міжбанківському ринку, в той же час дещо зменшився обсяг ресурсів, залучених у фізичних та юридичних осіб. За підсумками першого кварталу 2019 року АТ «РВС БАНК» показав збиток, при цьому Агентство позитивно оцінює здатність Банку нарощувати ключові статті своїх доходів. Банк підтримував високий запас нормативу адекватності регулятивного капіталу та нормативів ліквідності. В другому кварталі 2019 року АТ «РВС БАНК» суттєво збільшив обсяг регулятивного капіталу, що дозволяє йому й надалі підтримувати високий рівень Н2 та позитивно впливає на його кредитний рейтинг.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)