9 листопада 2020 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «РВС БАНК» (код ЄДРПОУ 39849797) за національною шкалою на рівні uaAA-. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA- характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов. 

Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «РВС БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2020 року: 

1. Ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» станом на 01.10.2020 порівняно з 01.01.2020 продемонстрували приріст значень:

• активи виросли на 74,80%: з 1,071 млрд. грн. до 1,871 млрд. грн.;

• кредитний портфель Банку збільшився на 9,63%: з 277,817 млн. грн. до 304,563 млн. грн.;

• зобов’язання зросли на 92,97%: з 850,402 млн. грн. до 1,641 млрд. грн.;

• власний капітал збільшився на 4,64%: з 220,222 млн. грн. до 230,446 млн. грн. 

За підсумками 9 місяців 2020 року в ресурсній базі Банку суттєво зросли обсяги коштів фізичних та юридичних осіб. Так, станом на 01.10.2020 порівняно з 01.01.2020 обсяг коштів фізичних осіб в зобов’язаннях АТ «РВС БАНК» виріс на 41,95% і склав 440,193 млн. грн., а обсяг коштів юридичних осіб збільшився на 56,38% до 715,262 млн. грн. Крім того, в третьому кварталі поточного року АТ «РВС БАНК» поповнив ресурсну базу за рахунок залучення коштів банків, обсяг яких станом на 01.10.2020 складав 420,786 млн. грн., що становило 22,48% пасивів Банку. При цьому, за період з 01.01.2020 по 01.10.2020 в структурі пасивів АТ «РВС БАНК» відбулися наступні зміни: частка коштів юридичних осіб зменшилась на 4,50 п.п. (з 42,72% до 38,22%), а частка коштів фізичних осіб скоротилась на 5,44 п.п. (з 28,96% до 23,52%).

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	01.10.2020		01.01.2020		Темп приросту, %
	тис. грн.	%	тис. грн.	%
Кошти банків	420 786	22,48%	-	-	-
Кошти юридичних осіб	715 262	38,22%	457 375	42,72%	56,38%
Кошти фізичних осіб	440 193	23,52%	310 105	28,96%	41,95%
Зобов'язання всього	1 641 015	87,69%	850 402	79,43%	92,97%
Статутний капітал банку	300 039	16,03%	300 039	28,02%	-
Власний капітал банку	230 446	12,31%	220 222	20,57%	4,64%
Грошові кошти та їх еквіваленти	482 649	25,79%	379 695	35,46%	27,11%
Інвестиції в цінні папери	615 921	32,91%	-	-	-
Кредити та заборгованість клієнтів	304 563	16,27%	277 817	25,95%	9,63%
Основні засоби та нематеріальні активи	24 943	1,33%	31 617	2,95%	-21,11%
Активи всього	1 871 461	100,00%	1 070 624	100,00%	74,80%

 Станом на 01.10.2020 порівняно з 01.01.2020 структура активів Банку зазнала наступних змін:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів в активах зменшилась на 9,68 п.п.: з 25,95% до 16,27%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів скоротилась на 9,67 п.п.: з 35,46% до 25,79%.

 При цьому, Агентство звертає увагу, що впродовж третього кварталу поточного року АТ «РВС БАНК» істотно збільшив інвестиції в цінні папери, обсяг яких станом на 01.10.2020 склав 615,921 млн. грн., що становило 32,91% активів Банку. Крім того, Агентство підкреслює, що портфель цінних паперів АТ «РВС БАНК» на 100% був сформований з державних облігацій України.

Таким чином, в умовах карантину АТ «РВС БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень ділової активності, що продемонструвала позитивна динаміка ключових балансових показників Банку за підсумками 9 місяців 2020 року. 

2. За період з 01.01.2020 по 01.10.2020 регулятивний капітал АТ «РВС БАНК» (Н1) зменшився на 48,62%: з 419,235 млн. грн. до 215,393 млн. грн. Станом на 01.10.2020 Н1 Банку на 15,393 млн. грн. перевищував граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. 

Динаміка регулятивного капіталу АТ «РВС БАНК» (Н1) відповідним чином відобразилась на динаміці нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3). Так, станом на 01.10.2020 порівняно з 01.01.2020 Н2 Банку зменшився на 52,55 п.п. до 15,45%, що на 5,45 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але було на 6,46 п.п. менше, ніж середній показник даного нормативу по банківській системі України. За період з 01.01.2020 по 01.10.2020 норматив достатності основного капіталу АТ «РВС БАНК» (Н3) знизився на 18,55 п.п. і склав 15,45%, що на 8,45 п.п. перевищувало встановлений регулятором граничний рівень, але було на 0,60 п.п. менше за середньо-ринковий показник. 

Також Агентство звертає увагу, що станом на 02.11.2020 Н1 Банку збільшився до 222,956 млн. грн., Н2 виріс до 15,91%, а Н3 збільшився до 15,61%. Таким чином, станом на 02.11.2020 Н1 Банку перевищував встановлене НБУ граничне значення на 22,956 млн. грн., Н2 був на 5,91 п.п. вищим за встановлену регулятором граничну позначку, а Н3 – на 8,61 п.п.

 Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.10.2020		01.01.2020
		по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.	по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.
Регулятивний капітал (Н1)	не менше 200 млн. грн.	178 768	215 393	150 314	419 235
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	не менше 10%	21,91%	15,45%	19,66%	68,00%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	не менше 7%	16,05%	15,45%	13,50%	34,00%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	не менше 60%	89,68%	64,22%	94,35%	69,06%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	не менше 100%	-	210,63%	-	102,48%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	не менше 100%	-	891,28%	-	514,28%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	не більше 25%	18,50%	23,90%	17,61%	10,89%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	не більше 800%	88,35%	59,34%	105,00%	21,36%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

 

За період з 01.01.2020 по 01.10.2020 нормативи ліквідності Банку продемонстрували різноспрямовану динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 4,84 п.п. і склав 64,22%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 108,15 п.п. до 210,63%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 377,00 п.п. і склав 891,28%.

 Отже, станом на 01.10.2020 норматив короткострокової ліквідності АТ «РВС БАНК» (Н6) на 4,22 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, але був на 25,46 п.п. меншим, ніж середній показник даного нормативу по банківській системі України. Додатково Агентство звертає увагу на те, що станом на 02.11.2020 Н6 Банку складав 60,92%, що лише на 0,92 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення.

Станом початок жовтня 2020 року норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами Банку (LCRвв) в 2,11 рази перевищував встановлену регулятором граничну відмітку, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті АТ «РВС БАНК» (LCRів) був у 8,91 разів вищим за мінімальний рівень. Агентство вкотре підкреслює, що високі показники нормативів LCRвв та LCRів свідчать про те, що Банк сформував вагомий запас ліквідності для покриття відтоку коштів клієнтів протягом 30 днів в кризових умовах.

 3. За підсумками 9 місяців 2020 року АТ «РВС БАНК» отримав прибуток в обсязі 10,051 млн. грн., що було в 7,97 разів менше прибутку Банку за підсумками 9 місяців 2019 року. Водночас, за вказаний період аналізу високі темпи приросту продемонстрували ключові статті доходів Банку: процентні доходи виросли на 46,06% (до 81,191 млн. грн.), чистий процентний дохід збільшився на 179,59% (до 37,764 млн. грн.), комісійні доходи показали приріст на 40,63% (до 58,151 млн. грн.), а чистий комісійний дохід виріс на 34,63% (до 47,482 млн. грн.). При цьому, Агентство звертає увагу, що за підсумками 9 місяців 2020 року в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року на 75,63% знизився обсяг інших операційних доходів АТ «РВС БАНК» (з 235,301 млн. грн. до 57,338 млн. грн.), що, в свою чергу, відобразилось на динаміці прибутку Банку.

Загалом здатність Банку нарощувати ключові статті доходів та генерувати прибуток в умовах впливу на його діяльність карантинних обмежень заслуговує на позитивну оцінку. При цьому, низхідна динаміка прибутку Банку відповідає тенденціям, що склались у банківській системі України.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства "РВС БАНК",

тис. грн., %

Показник	За 9 місяців 2020 року	За 9 місяців 2019 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	81 191	55 587	25 604	46,06%
Процентні витрати	43 427	42 080	1 347	3,20%
Чистий процентний дохід	37 764	13 507	24 257	179,59%
Комісійні доходи	58 151	41 349	16 802	40,63%
Комісійні витрати	10 669	6 081	4 588	75,45%
Чистий комісійний дохід	47 482	35 268	12 214	34,63%
Адміністративні та інші операційні витрати	128 721	132 447	-3 726	-2,81%
Прибуток / (збиток)	10 051	80 129	-70 078	-87,46%

Таким чином, в умовах карантину АТ «РВС БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень ділової активності: за підсумками 9 місяців 2020 року Банк збільшив власний капітал, портфель цінних паперів, кредитний портфель, а також показав хороші темпи приросту коштів фізичних та юридичних осіб. Станом на початок листопада 2020 року АТ «РВС БАНК» сформував запас за всіма трьома нормативами капіталу (Н1, Н2 та Н3). Станом на початок жовтня 2020 року Банк підтримував вагомий запас за нормативами ліквідності LCRвв та LCRів, при цьому станом на початок листопада поточного року запас за нормативом Н6 Банку був незначним. Незважаючи на дію карантинних обмежень, за підсумками 9 місяців 2020 року АТ «РВС БАНК» згенерував прибуток в обсязі 10,051 млн. грн. та продемонстрував високі темпи приросту ключових статей своїх доходів в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року. При цьому низхідна динаміка прибутку Банку була очікуваною з огляду на поточні умови діяльності та відповідає тенденціям, які склались у банківському секторі України.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)