28 травня 2020 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «РВС БАНК» (код ЄДРПОУ 39849797) за національною шкалою на рівні uaAA-. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA- характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов. 

Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «РВС БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2020 року: 

1. Ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» за період з 01.01.2020 по 01.04.2020 продемонстрували наступну динаміку:

• активи скоротились на 6,77%: з 1071,624 млн. грн. до 998,129 млн. грн.;

• кредитний портфель Банку зменшився на 7,27%: з 277,817 млн. грн. до 257,627 млн. грн.;

• зобов’язання знизились на 9,59%: з 850,402 млн. грн. до 768,872 млн. грн.;

• власний капітал виріс на 4,10%: з 220,222 млн. грн. до 229,257 млн. грн. 

В ресурсній базі Банку за підсумками першого кварталу 2020 року хороший темп приросту показали кошти фізичних осіб, обсяг яких збільшився на 19,61% до 370,908 млн. грн. Крім того, в першому кварталі 2020 року Банк поповнив ресурсну базу за рахунок залучення коштів у інших банків: станом на 01.04.2020 їхній обсяг складав 10,003 млн. грн. Водночас, обсяг коштів юридичних осіб в зобов’язаннях АТ «РВС БАНК» за період з 01.01.2020 по 01.04.2020 зменшився на 27,00% до 333,905 млн. грн. Динаміка складових ресурсної бази Банку відповідним чином відобразилась на її структурі. Так, за вказаний період аналізу в структурі пасивів АТ «РВС БАНК» частка коштів юридичних осіб скоротилась на 9,27 п.п. (з 42,72% до 33,45%), а частка коштів фізичних осіб збільшилась на 8,20 п.п. (з 28,96% до 37,16%). 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	01.04.2020		01.01.2020		Темп приросту, %
	тис. грн.	%	тис. грн.	%
Кошти банків	10 003	1,00%	-	-	-
Кошти юридичних осіб	333 905	33,45%	457 375	42,72%	-27,00%
Кошти фізичних осіб	370 908	37,16%	310 105	28,96%	19,61%
Зобов'язання всього	768 872	77,03%	850 402	79,43%	-9,59%
Статутний капітал банку	300 039	30,06%	300 039	28,02%	-
Власний капітал банку	229 257	22,97%	220 222	20,57%	4,10%
Грошові кошти та їх еквіваленти	298 766	29,93%	379 695	35,46%	-21,31%
Кредити та заборгованість клієнтів	257 627	25,81%	277 817	25,95%	-7,27%
Основні засоби та нематеріальні активи	27 253	2,73%	31 617	2,95%	-13,80%
Активи всього	998 129	100,00%	1 070 624	100,00%	-6,77%

 Структура активів АТ «РВС БАНК» станом на 01.04.2020 порівняно з 01.01.2020 зазнала наступних змін:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів в активах Банку зменшилась на 0,14 п.п.: з 25,95% до 25,81%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів скоротилась на 5,53 п.п.: з 35,46% до 29,93%. 

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2020 року ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку. При цьому, Агентство позитивно оцінює і збільшення власного капіталу Банку, і хороший темп приросту коштів фізичних осіб в зобов’язаннях АТ «РВС БАНК». 

2. Регулятивний капітал АТ «РВС БАНК» (Н1) за період з 01.01.2020 по 01.04.2020 зменшився на 50,92%: з 419,235 млн. грн. до 205,762 млн. грн. Станом на 01.04.2020 регулятивний капітал Банку (Н1) на 5,762 млн. грн. перевищував нормативне значення, встановлене НБУ на рівні 200 млн. грн. Також Агентство нагадує, що 16 березня 2020 року Національний банк України погодив надання дозволу на включення до основного капіталу АТ «РВС БАНК» фінансової допомоги в сумі 48 млн. грн. від акціонера Банку Руслана Демчака. 

Динаміка регулятивного капіталу Банку (Н1) відповідним чином відобразилась на динаміці нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3). Так, станом на 01.04.2020 порівняно з 01.01.2020 Н2 Банку знизився на 49,07 п.п. і склав 18,93%, що на 8,93 п.п. перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але було на 0,36 п.п. менше, ніж середній показник даного нормативу по банківській системі України. За вказаний період норматив достатності основного капіталу АТ «РВС БАНК» (Н3) скоротився на 15,07 п.п.: з 34,00% до 18,93%. Незважаючи на зменшення, станом на 01.04.2020 Н3 Банку на 11,93 п.п. перевищував встановлений НБУ граничний рівень, а також був на 5,92 п.п. вищим за середньо-ринковий показник. 

Водночас Агентство звертає увагу, що станом на 04.05.2020 Н1 Банку складав 208,921 млн. грн., а Н2 та Н3 були на рівні 17,95%. Таким чином, станом на 04.05.2020 Н1 Банку перевищував встановлене НБУ граничне значення на 8,921 млн. грн., Н2 був на 7,95 п.п. вищим за встановлений регулятором граничний рівень, а Н3 - на 10,95 п.п. 

Отже, станом на початок травня 2020 року АТ «РВС БАНК» підтримував помітний запас за нормативами Н2 та Н3, при цьому показник Н1 Банку був наближений до встановленого НБУ граничного рівня. 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.04.2020		01.01.2020
		по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.	по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.
Регулятивний капітал (Н1)	не менше 200 млн. грн.	155 288	205 762	150 314	419 235
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	не менше 10%	19,29%	18,93%	19,66%	68,00%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	не менше 7%	13,01%	18,93%	13,50%	34,00%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	не менше 60%	92,56%	61,25%	94,35%	69,06%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	не менше 100%	-	244,67%	-	102,48%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	не менше 100%	-	514,86%	-	514,28%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	не більше 25%	18,44%	23,02%	17,61%	10,89%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	не більше 800%	112,08%	67,07%	105,00%	21,36%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

За період з 01.01.2020 по 01.04.2020 нормативи ліквідності АТ «РВС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 7,81 п.п. і склав 61,25%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 142,19 п.п. до 244,67%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 0,58 п.п. і склав 514,86%. 

Таким чином, станом на 01.04.2020 норматив короткострокової ліквідності Банку (Н6) впритул наблизився до граничної відмітки, встановленої НБУ на рівні 60%, але на 1,25 п.п. перевищував її значення. Водночас, станом на початок квітня 2020 року норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «РВС БАНК» (LCRвв) в 2,45 рази перевищував встановлене регулятором граничне значення, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) був у 5,15 разів вищим за нормативний показник. 

Додатково Агентство звертає увагу на те, що станом на 04.05.2020 Н6 Банку складав 60,49%, LCRвв був на рівні 259,41%, а LCRів становив 819,03%. При цьому, Агентство нагадує, що високі показники нормативів LCRвв та LCRів свідчать про те, що Банк сформував вагомий запас ліквідності для покриття відпливу коштів клієнтів протягом 30 днів в кризових умовах. 

3. За підсумками першого кварталу 2020 року АТ «РВС БАНК» отримав прибуток в обсязі 9,035 млн. грн., тоді як за перший квартал 2019 року Банк показав збиток у сумі 5,059 млн. грн. За вказаний період аналізу АТ «РВС БАНК» продемонстрував високу динаміку росту ключових статей своїх доходів. Так, за підсумками першого кварталу 2020 року в порівнянні з аналогічним періодом 2019 року процентні доходи Банку виросли на 61,20% до 26,916 млн. грн., чистий процентний дохід збільшився в 2,88 рази і склав 13,551 млн. грн., комісійні доходи показали приріст на 51,44% і склали 17,011 млн. грн., а чистий комісійний дохід виріс на 58,25% до 15,833 млн. грн. 

Агентство позитивно оцінює фінансовий результат Банку та його здатність в поточних макроекономічних умовах суттєво нарощувати обсяги ключових статей своїх доходів. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства "РВС БАНК",

тис. грн., %

Показник	За І квартал 2020 року	За І квартал 2019 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	26 916	16 697	10 219	61,20%
Процентні витрати	13 365	11 995	1 370	11,42%
Чистий процентний дохід	13 551	4 702	8 849	188,20%
Комісійні доходи	17 011	11 233	5 778	51,44%
Комісійні витрати	1 178	1 228	-50	-4,07%
Чистий комісійний дохід	15 833	10 005	5 828	58,25%
Адміністративні та інші операційні витрати	65 690	35 736	29 954	83,82%
Прибуток / (збиток)	9 035	-5 059	-	-

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2020 року ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку. При цьому, Банк збільшив обсяг власного капіталу та показав хороший темп приросту обсягу коштів фізичних осіб. Станом на початок травня 2020 року АТ «РВС БАНК» продемонстрував вагомий запас за нормативами ліквідності LCRвв та LCRів, а також підтримував помітний запас за нормативами капіталу Н2 та Н3, водночас обсяг регулятивного капіталу Банку (Н1) був наближений до встановленого НБУ граничного рівня. За підсумками першого кварталу 2020 року АТ «РВС БАНК» отримав прибуток в обсязі 9,035 млн. грн., тоді як за перший квартал 2019 року Банк показав збиток у сумі 5,059 млн. грн. Фінансовий результат Банку та його здатність в поточних макроекономічних умовах суттєво нарощувати обсяги ключових статей своїх доходів високо оцінюються Агентством. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)