27 квітня 2020 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «РВС БАНК» (код ЄДРПОУ 39849797) за національною шкалою на рівні uaAA-. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA- характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов. 

Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «РВС БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2019 рік: 

1. Ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» за підсумками 2019 року продемонстрували наступну динаміку:

• активи виросли на 13,81%: з 940,690 млн. грн. до 1,071 млрд. грн.;

• кредитний портфель Банку збільшився в 2,39 рази або на 138,75%: з 116,361 млн. грн. до 277,817 млн. грн.;

• зобов’язання показали приріст на 11,76%: з 760,930 млн. грн. до 850,402 млн. грн.;

• власний капітал виріс на 22,51%: з 179,760 млн. грн. до 220,222 млн. грн. 

В 2019 році Банк суттєво поповнив ресурсну базу за рахунок залучення коштів юридичних осіб, обсяг яких збільшився на 122,607 млн. грн. або на 36,62% (з 334,768 млн. грн. станом на 01.01.2019 до 457,375 млн. грн. станом на 01.01.2020). В той же час, обсяг коштів фізичних осіб в зобов’язаннях АТ «РВС БАНК» зменшився на 87,121 млн. грн. або на 21,93% до 310,106 млн. грн. При цьому, за вказаний період в структурі ресурсної бази Банку частка коштів юридичних осіб виросла на 7,13 п.п. (з 35,59% до 42,72%), а частка коштів фізичних осіб скоротилась на 13,27 п.п. (з 42,23% до 28,96%). 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	01.01.2020		01.01.2019		Темп приросту, %
	тис. грн.	%	тис. грн.	%
Кошти юридичних осіб	457 375	42,72%	334 768	35,59%	36,62%
Кошти фізичних осіб	310 105	28,96%	397 227	42,23%	-21,93%
Зобов'язання всього	850 402	79,43%	760 930	80,89%	11,76%
Статутний капітал банку	300 039	28,02%	300 039	31,90%	0,00%
Власний капітал банку	220 222	20,57%	179 760	19,11%	22,51%
Грошові кошти та їх еквіваленти	379 695	35,46%	505 982	53,79%	-24,96%
Кредити та заборгованість клієнтів	277 817	25,95%	116 361	12,37%	138,75%
Основні засоби та нематеріальні активи	31 617	2,95%	16 424	1,75%	92,50%
Активи всього	1 070 624	100,00%	940 690	100,00%	13,81%

 Станом на 01.01.2020 порівняно з 01.01.2019 структура активів АТ «РВС БАНК» зазнала наступних змін:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів в активах Банку виросла на 13,58 п.п.: з 12,37% до 25,95%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 18,33 п.п.: з 53,79% до 35,46%.

Таким чином, за підсумками 2019 року ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» продемонстрували позитивну динаміку. 

2. За період з 01.01.2019 по 01.01.2020 регулятивний капітал АТ «РВС БАНК» (Н1) виріс більш ніж вдвічі: на 212,376 млн. грн. або на 102,67% (з 206,859 млн. грн. до 419,235 млн. грн.). Станом на 01.01.2020 регулятивний капітал Банку на 219,235 млн. грн. перевищував граничне значення, встановлене НБУ на рівні 200 млн. грн. 

Динаміка регулятивного капіталу АТ «РВС БАНК» (Н1) вплинула на динаміку нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3). Так, станом на 01.01.2020 в порівнянні з 01.01.2019 Н2 Банку виріс на 45,28 п.п. і склав 68,00%, що на 58,00 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, і було на 48,34 п.п. вище за середній показник даного нормативу по банківській системі України. За вказаний період норматив достатності основного капіталу АТ «РВС БАНК» (Н3) збільшився на 11,19 п.п. до 34,00%, що на 27,00 п.п. перевищило встановлений регулятором граничний рівень, і було на 20,50 п.п. вище за середньо-ринковий показник. 

Також Агентство бере до уваги дані за результатами оцінки стійкості банків (на підставі оцінки якості активів – AQR), проведеної Національним банком України в 2019 році, відповідно до яких АТ «РВС БАНК» має достатній рівень запасу за нормативами Н2 та Н3. 

В той же час Агентство звертає увагу, що станом на 01.04.2020 Н1 Банку знизився до 205,762 млн. грн., Н2 та Н3 зменшились до 18,93%. Таким чином, станом на 01.04.2020 Н1 Банку перевищував встановлене НБУ граничне значення на 5,762 млн. грн., Н2 був на 8,93 п.п. вищим за встановлений регулятором граничний рівень, а Н3 - на 11,93 п.п. 

Таким чином, станом на початок квітня 2020 року АТ «РВС БАНК» підтримував помітний запас за нормативами Н2 та Н3, тоді як запас за нормативом Н1 наблизився до встановленого НБУ граничного рівня. При цьому Агентство звертає увагу, що 16 березня 2020 року Національний банк України погодив надання дозволу на включення до основного капіталу АТ «РВС БАНК» фінансової допомоги в сумі 48 млн. грн. від акціонера Банку Руслана Демчака. 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства "РВС БАНК", тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.01.2020		01.01.2019
		по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.	по системі, млн. грн.	Банк, тис. грн.
Регулятивний капітал (Н1)	не менше 200 млн. грн.	150 314	419 235	126 117	206 859
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	не менше 10%	19,66%	68,00%	16,18%	22,72%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	не менше 7%	13,50%	34,00%	-	22,81%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	не менше 60%	94,35%	69,06%	93,52%	69,37%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	не менше 100%	-	102,48%	-	241,05%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	не менше 100%	-	514,28%	-	686,21%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	не більше 25%	17,61%	10,89%	19,83%	22,83%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	не більше 800%	105,00%	21,36%	176,23%	107,25%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Нормативи ліквідності АТ «РВС БАНК» за період з 01.01.2019 по 01.01.2020 продемонстрували наступну динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 0,31 п.п. і склав 69,06%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 138,57 п.п. до 102,48%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) скоротився на 171,93 п.п. і склав 514,28%. 

Таким чином, станом на 01.01.2020 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами Банку (LCRвв) впритул наблизився до граничної позначки, встановленої НБУ на рівні 100%, але на 2,48 п.п. перевищував її значення. При цьому станом на початок 2020 року норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті АТ «РВС БАНК» (LCRів) в 5,1 рази перевищував встановлене регулятором граничне значення, а норматив короткострокової ліквідності Банку (Н6) був на 9,06 п.п. вищим за нормативний показник. 

Додатково Агентство звертає увагу на те, що станом на 01.04.2020 Н6 Банку складав 61,39%, LCRвв становив 244,67%, а LCRів був на рівні 514,86%. При цьому Агентство нагадує, що високі показники нормативів LCRвв та LCRів свідчать про те, що Банк сформував вагомий запас ліквідності для покриття чистого очікуваного відпливу грошових коштів протягом 30 днів в умовах реалізації стрес-сценарію. 

3. За підсумками 2019 року АТ «РВС БАНК» отримав збиток у розмірі 7,579 млн. грн., в той час як збиток Банку за 2018 рік склав 32,014 млн. грн. При цьому, за вказаний період ключові статті доходів АТ «РВС БАНК» продемонстрували хороші темпи зростання, а збиток за 2019 рік пов’язаний з проведенням Банком переоцінки активів. Зокрема, за підсумками 2019 року в порівнянні з 2018 роком процентні доходи Банку виросли більш ніж вдвічі і склали 85,855 млн. грн., чистий процентний дохід збільшився на 75,71% і склав 29,396 млн. грн., комісійні доходи показали приріст на 17,87% і склали 60,605 млн. грн., а чистий комісійний дохід виріс на 13,90% до 52,687 млн. грн. 

Агентство позитивно оцінює здатність АТ «РВС БАНК» нарощувати обсяги ключових статей своїх доходів. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства "РВС БАНК",

тис. грн., %

Показник	2019 рік	2018 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	85 855	42 908	42 947	100,09%
Процентні витрати	56 459	26 178	30 281	115,67%
Чистий процентний дохід	29 396	16 730	12 666	75,71%
Комісійні доходи	60 605	51 416	9 189	17,87%
Комісійні витрати	7 918	5 159	2 759	53,48%
Чистий комісійний дохід	52 687	46 257	6 430	13,90%
Інші адміністративні та операційні витрати	168 357	65 395	102 962	157,45%
Прибуток / (збиток)	-7 579	-32 014	24 435	-

 Таким чином, за підсумками 2019 року ключові балансові показники АТ «РВС БАНК» продемонстрували позитивну динаміку. Зокрема, Банк в 2,4 рази збільшив обсяг кредитного портфеля, що позитивно відобразилось на показниках його доходів. За підсумками 2019 року АТ «РВС БАНК» отримав збиток в розмірі 7,579 млн. грн. Станом на 01.04.2020 АТ «РВС БАНК» сформував вагомий запас за нормативами ліквідності LCRвв та LCRів. Станом на початок квітня 2020 року АТ «РВС БАНК» підтримував помітний запас за нормативами Н2 та Н3, тоді як запас за нормативом Н1 наблизився до встановленого НБУ граничного рівня. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)