5 грудня 2024 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення рейтингів АТ "Райффайзен Банк" (код ЄДРПОУ 14305909): 

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ "Райффайзен Банк" за національною шкалою оновлено на рівні uaAAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAA характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ "Райффайзен Банк" оновлено за національною шкалою на рівні uaK1. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaK1 характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Фінансовий стан такого позичальника дає можливість попередити передбачувані ризики в короткостроковому періоді.
• Рейтинг депозитів АТ "Райффайзен Банк" оновлено на рівні ua1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рейтинг  депозитів АТ "Райффайзен Банк" є найвищим за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг», а довгостроковий та короткостроковий кредитні рейтинги Банку – найвищими за національною рейтинговою шкалою. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингів АТ "Райффайзен Банк", Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 9 місяців 2024 року, даних його статистичної звітності за січень-жовтень 2024 року, а також особливої та регулярної інформації Банку як емітента цінних паперів. 

1. Станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 ключові балансові показники АТ "Райффайзен Банк" продемонстрували наступну динаміку:

·         Активи збільшились на 13,16% до 213,880 млрд грн;

·         Грошові кошти та їх еквіваленти виросли в 2,15 раза до 65,854 млрд грн;

·         Обсяг кредитів клієнтам збільшився на 16,14% до 61,011 млрд грн;

·         Інвестиції в цінні папери знизились на 13,28% до 47,051 млрд грн;

·         Власний капітал показав приріст на 31,53% до 28,718 млрд грн;

·         Кошти клієнтів виросли на 12,43% до 178,377 млрд грн;

·         Зобов’язання збільшились на 10,76% до 185,162 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ "Райффайзен Банк", тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 30.09.2024 р.

Станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 у структурі активів АТ "Райффайзен Банк" відбулись наступні зміни:

-       частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 0,73 п.п. до 28,53%;

-       частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 14,60 п.п. до 30,79%;

-       частка інвестицій в цінні папери знизилась на 6,71 п.п. до 22,00%. При цьому, інвестиції в цінні папери Банку були на 99,994% представлені такими ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, як ОВДП, іноземні боргові державні облігації та облігації, випущені міжнародними фінансовими організаціями. 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ "Райффайзен Банк" істотно наростив обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг: кошти клієнтів виросли на 12,43%, а кредити та аванси клієнтам – на 16,14%. Агентство зазначає, що АТ "Райффайзен Банк" є одним з найбільших банків-кредиторів економіки України. За перші 9 місяців 2024 року Банком були видані 135 млрд грн нових кредитів, з яких 83,8 млрд грн – галузям, які є критично важливими для країни (АПК, роздрібна торгівля, фармацевтика, постачання палива). Одним із пріоритетів АТ "Райффайзен Банк" продовжує бути підтримка аграріїв і Банк зберігає лідерство в кредитуванні галузі АПК: за 9 місяців позичальникам з АПК було надано кредитів майже на 36,9 млрд грн. 

2. Впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.10.2024 регулятивний капітал АТ "Райффайзен Банк" (Н1) зменшився на 5,08% до 18,194 млрд грн, що майже в 91 раз перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн).

Агентство зазначає, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1).

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ "Райффайзен Банк" (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року зменшився на 1,02 п.п. з 16,07% до 15,05%, що на 6,55 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), але було на 1,10 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ "Райффайзен Банк", млн грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

**для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ "Райффайзен Банк" (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року зменшився на 1,01 п.п. з 16,06% до 15,05%, що в 2,01 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 0,67 п.п. менше ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ "Райффайзен Банк" (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року знизився на 1,01 п.п. з 16,06% до 15,05%, що в 2,68 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 0,66 п.п. менше ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 Н1 Банку виріс до 19,116 млрд грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 16,46%. Таким чином, станом на початок листопада 2024 року АТ "Райффайзен Банк" продовжував підтримувати дуже високий рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення нормативів капіталу Банку. Також Агентство вкотре нагадує про наявність у АТ "Райффайзен Банк" високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, можуть надати його ключові акціонери – Raiffeisen Bank International та ЄБРР. 

За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ "Райффайзен Банк" зменшився на 13,88 п.п. до 185,03%, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 78,21 п.п. до 306,85%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) показав приріст на 191,22 п.п. до 426,22%. Отже, станом на 01.10.2024 NSFR Банку в 1,85 раза перевищував граничне значення, LCRвв Банку був в 3,06 раза більшим за мінімальне значення, а норматив LCRів Банку був в 4,26 раза вищим за встановлений НБУ граничний рівень.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 NSFR Банку виріс до 192,73%, LCRвв становив 302,80%, а LCRів збільшився до 433,44%. 

Таким чином, станом на початок листопада 2024 року АТ "Райффайзен Банк" був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ мінімально необхідні рівні. 

3. В аналізованому періоді АТ "Райффайзен Банк" продемонстрував вагомі фінансові результати. Зокрема, за підсумками діяльності впродовж 9 місяців 2024 року прибуток Банку склав 6,152 млрд грн, що на 0,26% більше ніж за 9 місяців 2023 року. При цьому, ключові статті доходів АТ "Райффайзен Банк" за підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року продемонстрували різноспрямовану динаміку: чистий процентний дохід виріс на 1,33% до 12,751 млрд грн, а чистий комісійний дохід зменшився на 14,99% до 1,498 млрд грн.

Також Агентство звертає увагу, що АТ "Райффайзен Банк" є великим платником податків, який забезпечує вагому підтримку України за рахунок значних сум податкових надходжень до її бюджету. Зокрема, у разі підписання Президентом України раніше ухвалених Верховною Радою змін до Податкового кодексу України, якими передбачено ретроспективну сплату банками 50% податку на прибуток за 2024 рік, за інформацією Банку, АТ "Райффайзен Банк" сплатить 5,69 млрд грн податків та зборів за 3 квартали 2024 року (порівняно з 4,9 млрд грн за перші 9 місяців 2023 року).

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АТ "Райффайзен Банк", тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 30.09.2024 р. 

Таким чином, за 9 місяців 2024 року АТ "Райффайзен Банк" наростив кошти клієнтів (+12,43%), суттєво збільшив обсяг власного капіталу (+31,53%), а також продовжив активно кредитувати критичні галузі економіки України: за перші 9 місяців 2024 року Банком було видано 135 млрд грн нових кредитів, а обсяг його кредитного портфеля виріс на 16,14%.

Станом на початок листопада 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ "Райффайзен Банк" підтримував високий рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом і був дуже добре забезпечений ліквідністю. За підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року прибуток АТ "Райффайзен Банк" виріс на 0,26% до 6,152 млрд грн, чистий процентний дохід збільшився на 1,33% до 12,751 млрд грн, а чистий комісійний дохід знизився на 14,99% до 1,498 млрд грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги прибутку та чистого процентного доходу Банку. 

Агентство вкотре акцентує увагу на наявності у АТ "Райффайзен Банк" високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, можуть надати його ключові акціонери – Raiffeisen Bank International та ЄБРР. Перелічені фактори дозволили Агентству оновити рейтинги АТ "Райффайзен Банк" на найвищому рівні. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг»