21 березня 2025 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (код ЄДРПОУ 14360570) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою на рівні uaAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» оновлено на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2024 рік, а також даних статистичної звітності Банку за 2024 рік та січень-лютий 2025 року. 

          Балансові показники

За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 власний капітал АТ КБ «ПРИВАТБАНК» виріс на 16,85% до 99,144 млрд грн, кредитний портфель збільшився на 22,34% до 116,999 млрд грн, а його частка в активах Банку виросла на 1,23 п.п. і склала 15,16%.

Таблиця 1

Окремі балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %, п.п.

Джерело: Дані НБУ 

Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 2024 рік збільшився на 14,41% і склав 91,122 млрд грн, а їх частка в структурі активів Банку виросла на 0,21 п.п. до 11,81%.

Портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 2024 рік виріс на 12,33% і станом на 01.01.2025 склав 342,954 млрд грн, а його частка в активах Банку зменшилась на 0,03 п.п. до 44,43%. При цьому, портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був повністю сформований з боргових державних цінних паперів, які ідентифікуються як активи високої якості, тобто активи з найменшим ступенем ризику.

Кредити та аванси банкам за 2024 рік зменшились на 3,88%, а їх частка в структурі активів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» знизилась на 1,58 п.п. до 9,35% станом на 01.01.2025 р.

Обсяг коштів клієнтів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2024 по 01.01.2025 збільшився на 11,26% до 611,566 млрд грн, а їх частка в ресурсній базі Банку зменшилась на 0,82 п.п. і склала 79,24%.

Таким чином, в 2024 році АТ КБ «ПРИВАТБАНК» продовжував нарощувати обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг: Банк на 11,26% збільшив обсяг коштів клієнтів та на 22,34%  – обсяг кредитного портфеля. Агентство зазначає, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є активним учасником державних програм кредитування. Більшість угод підписані з клієнтами малого та середнього бізнесу за підтримкою урядової програми «Доступні кредити 5-7-9%». Загалом, за даними Міністерства фінансів України, від початку дії програми «Доступні кредити 5-7-9%» і станом на 03.03.2025 р. АТ КБ «ПРИВАТБАНК» видав за нею 49,64 тисячі кредитів на загальну суму 71,024 млрд грн, ставши лідером серед вітчизняних банків за кількістю та обсягом кредитної підтримки бізнесу. Банк не тільки розвивав існуючі кредитні програми для населення, малого та середнього бізнесу, корпоративних клієнтів, а також зосередив зусилля на підтримці енергонезалежності, продовольчої безпеки та експортних галузей. Також АТ КБ «ПРИВАТБАНК» активно розвиває програми фінансування інвестиційних проектів агросектору. Зокрема, за 2024 рік Банк надав фінансування понад 3 тисячам агрокомпаній на суму 10,6 млрд грн, посівши 3-тє місце за обсягами кредитної підтримки серед всіх банків-кредиторів агросектору. 

          Нормативи

          Регулятивний капітал (Н1) АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 12 місяців 2024 року зменшився на 7,56% і станом на 01.01.2025 склав 59,942 млрд грн, що майже в 300 разів перевищило встановлене НБУ граничне значення. Значний розмір Н1 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» позитивно впливає на значення нормативів достатності капіталу Банку.

Агентство зазначає, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %, п.п.

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день у звітному місяці

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

**для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 0,35 п.п. з 15,31% до 14,96%, що на 5,71 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), але було на 2,39 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 0,35 п.п. з 15,31% до 14,96%, що в 1,99 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 1,96 п.п. менше ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 0,35 п.п. з 15,31% до 14,96%, що в 2,66 перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 1,96 п.п. менше ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2025 Н1 Банку дорівнював 56,532 млрд грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку становили 14,47%. Отже, станом на початок березня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом, що позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2024 по 01.01.2025 змінились наступним чином:

-      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) знизився на 56,99 п.п. до 128,22%;

-      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) зменшився на 113,37 п.п. до 349,46%;

-      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 40,29 п.п. до 306,38%. 

Таким чином, станом на початок 2025 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» підтримував дуже високі значення нормативів ліквідності: коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) перевищував нормативне значення на 28,22 п.п., норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був вищим за граничне значення в 3,49 раза, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) – в 3,06 раза. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2025 NSFR Банку становив 125,00%, LCRвв дорівнював 312,96%, а LCRів складав 221,76%.

Отже, станом на початок березня 2025 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» сформував суттєвий запас за нормативами NSFR, LCRвв та LCRів і був дуже добре забезпечений ліквідністю.         

Доходи та витрати

Ключові статті доходів та прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за підсумками 2024 року порівняно з 2023 роком показали позитивну динаміку. Зокрема, прибуток Банку виріс на 6,29% і склав 40,141 млрд грн, чистий процентний дохід збільшився на 12,19% до 66,887 млрд грн, а чистий комісійний дохід показав приріст на 13,62% до 27,768 млрд грн. Зростанню обсягу прибутку Банку в аналізованому періоді, окрім збільшення ключових статей доходів, також сприяло істотне скорочення обсягів відрахувань до резервів. 

Агентство зазначає, що за даними НБУ за підсумками 2024 року прибуток після оподаткування АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був найбільшим серед всіх банків України, а його частка в сукупному фінансовому результаті вітчизняної банківської системи становила 38,71%.

За результатами 2024 фінансового року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» сплатив 41 млрд грн податку на прибуток, що на 53,56% більше ніж в 2023 році. Це збільшення відображає високі фінансові показники ПриватБанку, прибуток до оподаткування якого за даними до аудиту в 2024 році перевищив 81 млрд грн. Окрім того, за результатами 2024 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» сплатив майже 3 млрд грн (проти 2,6 млрд грн у 2023 році) інших видів податків, у т.ч. ПДВ, єдиний соціальний внесок, місцеві податки на майно тощо. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %

Джерело: Дані НБУ 

Інші фактори 

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» через масштаби своєї діяльності продовжує залишатись стратегічним інтересом Держави Україна. Участь держави у капіталі АТ КБ «ПРИВАТБАНК» забезпечує основу для стабільного функціонування вітчизняної банківської системи.

Агентство нагадує, що довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою було присвоєно 29 грудня 2016 року, вже після націоналізації Банку. Агентство звертає увагу на наявність у Банку фактору зовнішньої підтримки з боку Кабінету Міністрів України.        

Таким чином, за 2024 рік АТ КБ «ПРИВАТБАНК суттєво наростив обсяг кредитного портфеля (+22,34%) та кошти клієнтів (+11,26%). Станом на початок березня 2025 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним) та ліквідністю, що позитивно впливає на його кредитний рейтинг.

За результатами 2024 року порівняно з 2023 роком ключові статті доходів та прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» продемонстрували зростання: чистий процентний дохід виріс на 12,19%, чистий комісійний дохід збільшився на 13,62%, а прибуток показав приріст на 6,29%. При цьому, за даними НБУ, частка прибутку після оподаткування АТ КБ «ПРИВАТБАНК» в сукупному фінансовому результаті вітчизняної банківської системи за підсумками 2024 року склала 38,71%. 

Агентство вкотре підкреслює, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є стратегічним інтересом Держави Україна, що забезпечує Банку високий рівень зовнішньої підтримки. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)