28 березня 2024 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (код ЄДРПОУ 14360570) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою на рівні uaAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» оновлено на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2023 рік, а також даних статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-лютий 2024 року. 

          Балансові показники

За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 всі ключові балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК» продемонстрували зростання. Зокрема, високі темпи приросту показав власний капітал Банку, який збільшився на 44,00% і склав 83,294 млрд грн.

Кредитний портфель АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 2023 рік виріс на 33,92% до 95,638 млрд грн, а його частка в активах Банку показала приріст на 0,97 п.п. і склала 13,96%.

Таблиця 1

Окремі балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %, п.п.

Джерело: дані НБУ 

Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів Банку за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 виріс на 96,34% і склав 79,648 млрд грн, а їх частка в структурі активів Банку збільшилась на 4,25 п.п. до 11,63%.

Портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 2023 рік збільшився на 25,02% і станом на 01.01.2024 склав 305,299 млрд грн, а його частка в активах Банку виросла на 0,15 п.п. до 44,57%. Станом на початок 2024 року портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був на 89,04% сформований з ОВДП, які ідентифікуються як активи високої якості, тобто активи з найменшим ступенем ризику.

Кредити та аванси банкам за 2023 рік виросли на 24,62%, а їх частка в структурі активів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» не змінилась і станом на 01.01.2024 склала 10,96%.

Обсяг коштів клієнтів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 збільшився на 18,24% до 549,687 млрд грн, а їх частка в ресурсній базі Банку знизилась на 4,32 п.п. і склала 80,24%. При цьому, станом на 01.01.2024 кошти фізичних осіб становили 71,23% в коштах клієнтів АТ КБ «ПРИВАТБАНК». 

Таким чином, в 2023 році відбулось зростання всіх ключових балансових показників АТ КБ «ПРИВАТБАНК». Зокрема, власний капітал Банку виріс на 44,00%, кредитний портфель збільшився на 33,92%, а кошти клієнтів показали приріст на 18,24%. Агентство зазначає, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є активним учасником державних програм кредитування. Більшість угод підписані з клієнтами малого та середнього бізнесу за підтримкою урядової програми «Доступні кредити 5-7-9%». Загалом, за даними Міністерства фінансів України, від початку дії програми «Доступні кредити 5-7-9%» і станом на 18.03.2024 р. Банк видав за нею більше 38 тисяч кредитів на загальну суму 55,058 млрд грн, ставши лідером серед вітчизняних банків за кількістю та обсягом кредитної підтримки бізнесу. Також від початку запуску державної програми доступної іпотеки єОселя і станом на початок 2024 року через АТ КБ «ПРИВАТБАНК» українці отримали 1900 кредитів на суму понад 2,7 млрд грн, а частка Банку на вітчизняному ринку за кількістю виданих кредитів єОселя складає більше 30%. 

          Нормативи

          Регулятивний капітал (Н1) АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за 2023 рік виріс на 18,93% і станом на 01.01.2024 склав 64,843 млрд грн, що більше ніж в 324 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення. Значний розмір Н1 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» позитивно впливає на значення нормативів Н2 та Н3 Банку. 

Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Н2) за 2023 рік зменшився на 2,03 п.п. і склав 21,75%, що не лише в 2,18 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але і було на 0,68 п.п. вище за середній показник Н2 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %, п.п.

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день у звітному місяці

*для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

Норматив достатності основного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Н3) за 2023 рік знизився на 1,02 п.п. і станом на 01.01.2024 склав 10,88%, що на 3,88 п.п. перевищило встановлене НБУ граничне значення, але було на 1,36 п.п. менше за середньо-ринковий рівень Н3. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 Н1 Банку виріс до 64,880 млрд грн, Н2 дорівнював 18,91%, а Н3 складав 9,46%.

Отже, станом на початок березня 2024 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом: Банк підтримував дуже значний запас за нормативом Н1, а також високі значення нормативів Н2 та Н3, що позитивно впливає на його кредитний рейтинг. 

Нормативи ліквідності АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 змінились наступним чином:

-      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 2,97 п.п. до 185,21%;

-      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 151,82 п.п. до 462,83%;

-      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 5,95 п.п. до 266,09%. 

Таким чином, станом на початок 2024 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» підтримував дуже високі значення нормативів ліквідності: коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) перевищував нормативне значення на 85,21 п.п., норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був вищим за граничне значення в 4,63 раза, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) – в 2,66 раза. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 NSFR Банку становив 144,19%, LCRвв дорівнював 293,83%, а LCRів збільшився до 436,50%.

Отже, станом на початок березня 2024 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» сформував суттєвий запас за нормативами NSFR, LCRвв та LCRів і був дуже добре забезпечений ліквідністю.

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» успішно пройшов стрес-тестування НБУ за 2023 рік. За результатами проведеної НБУ оцінки стійкості 20 найбільших українських банків, що включала перевірку якості активів, перевірку вартості заставного майна та розрахунок показників їх діяльності на наступні три роки, достатність основного та регулятивного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» перевищує нормативні вимоги НБУ. Банк має значний запас стійкості. Відповідно до припущень моделі НБУ, рівень достатності основного капіталу для АТ КБ «ПРИВАТБАНК» у перший прогнозний рік є найкращим показником серед тих банків, що під час війни продовжують активно кредитувати економіку України.         

Доходи та витрати

За підсумками 2023 року порівняно з 2022 роком прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» виріс на 24,83% і склав 37,765 млрд грн. Зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді, серед іншого, сприяли високі темпи приросту його доходів, а також зменшення витрат на формування резервів за рахунок покращення якості кредитного портфеля Банку. Зокрема, чистий процентний дохід Банку за 2023 рік порівняно з 2022 роком виріс на 49,36%, а чистий комісійний дохід – на 19,56%.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %

Джерело: Дані НБУ

Агентство зазначає, що за даними НБУ, за підсумками 2023 року прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був найбільшим серед всіх банків України, а його частка в сукупному фінансовому результаті вітчизняної банківської системи становила 43,64%.

При цьому, за результатами 2023 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» спрямовує до Державного бюджету 26,8 млрд грн податку на прибуток (ще 8,2 млрд грн було передплачено в 2021-2022 роках одночасно з дивідендами). У лютому 2024 року Банк у відповідності з рішенням Кабінету Міністрів України про затвердження базового нормативу відрахування частки прибутку 2023 року не менше 80%, здійснив авансову виплату дивідендів у сумі 18,882 млрд грн (50% від річних дивідендів) та відповідно до Податкового кодексу України Банк перерахував 26,033 млрд грн авансового внеску з податку на прибуток. 

Інші фактори 

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» через масштаби своєї діяльності продовжує залишатись стратегічним інтересом Держави Україна. Участь держави у капіталі АТ КБ «ПРИВАТБАНК» забезпечує основу для стабільного функціонування вітчизняної банківської системи. 

Агентство нагадує, що довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою було присвоєно 29 грудня 2016 року, вже після націоналізації Банку. Агентство звертає увагу на наявність у Банку фактору зовнішньої підтримки з боку Кабінету Міністрів України.        

Таким чином, за 2023 рік відбулось зростання всіх ключових балансових показників АТ КБ «ПРИВАТБАНК». Зокрема, власний капітал Банку виріс на 44,00%, кредити та аванси клієнтам – на 33,92%, а кошти клієнтів – на 18,24%. Станом на початок березня 2024 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним) та ліквідністю, що позитивно впливає на його кредитний рейтинг. За підсумками діяльності впродовж 2023 року порівняно з 2022 роком ключові статті доходів та прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» продемонстрували високі темпи приросту: чистий процентний дохід виріс на 49,36%, чистий комісійний дохід збільшився на 19,56%, а прибуток виріс на 24,83%. Також Агентство вкотре підкреслює, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є стратегічним інтересом Держави Україна, що забезпечує Банку високий рівень зовнішньої підтримки. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)