13 травня 2019 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (код ЄДРПОУ 14360570) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою на рівні uaAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.

• Рейтинг депозитів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» підтверджено на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 12 місяців 2018 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-березень 2019 року. 

Балансові показники

Динаміка ключових балансових показників Банку протягом 12 місяців 2018 року свідчила про наступні тенденції: 

1. Власний капітал Банку станом на 31.12.2018 р. склав 31,575 млрд. грн., що на 33,18% більше, ніж станом на 31.12.2017. Протягом 2018 року Банк не збільшував статутний капітал, станом на 31.12.2018 р. його розмір становив 206,060 млрд. грн. Збільшення власного капіталу заслуговує на позитивну оцінку та стало можливим, здебільшого, завдяки прибутковій роботі Банку та зменшенню статті балансу «Накопичений дефіцит». В 2018 році АТ КБ «ПРИВАТБАНК» не потребував докапіталізації з боку держави.

Таблиця 1

Окремі балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн. грн., %, п.п.

Показники	31.12.2018		31.12.2017		Темп зростання, %
	млн. грн.	%	млн. грн.	%
Заборгованість перед НБУ	9817	3,53%	12394	4,88%	-20,79%
Заборгованість перед банками та фінансовими організаціями	196	0,07%	234	0,09%	-16,24%
Кошти клієнтів	230997	83,06%	212131	83,60%	8,89%
Зобов'язання всього	246545	88,65%	230032	90,66%	7,18%
Статутний капітал банку	206060	74,09%	206060	81,21%	-
Власний капітал банку	31575	11,35%	23708	9,34%	33,18%
Готівкові кошти та їх еквіваленти	27360	9,84%	25300	9,97%	8,14%
Заборгованість банків	-	-	2903	1,14%	-
Кредити та аванси клієнтам	50140	18,03%	38335	15,11%	30,79%
Інвестиційні цінні папери:	180120	64,76%	126676	49,92%	42,19%
Інвестиційна нерухомість	3340	1,20%	3648	1,44%	-8,44%
Інші фінансові активи	2756	0,99%	2981	1,17%	-7,55%
Інші активи	8899	3,20%	8815	3,47%	0,95%
Активи всього	278120	100,00%	253740	100,00%	9,61%

Джерело: Консолідована фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2018 року

Ресурсна база Банку показала хороші темпи приросту. Так, обсяг коштів клієнтів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за результатами 2018 року збільшився на 18,866 млрд. грн. або на 8,89% і станом на 31.12.2018 склав 230,997 млрд. грн. У 2018 році Банк збільшив кількість клієнтів на 1,5 млн. – до близько 22 млн. осіб, при цьому майже кожен другий клієнт (близько 9 млн.) – був активним користувачем Приват24.

2. Кредити та заборгованість клієнтів Банку за 12 місяців 2018 року зросли на 30,79% до 50,140 млрд. грн., що складає 18,03% чистих активів Банку. Готівкові кошти та їх еквіваленти станом на 31.12.2018 складали 27,360 млрд. грн., що становить 9,84% чистих активів.

Станом на початок 2019 року в порівнянні з тим же періодом 2018 року портфель інвестиційних цінних паперів Банку зріс на 42,19% і склав 180,120 млрд. грн., що становило 64,76% від чистих активів Банку. Портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» складався з державних боргових цінних паперів, а також довгострокових облігацій, випущених Державною іпотечною установою. Державні цінні папери, ідентифікуються, як активи з найменшим ступенем ризику. Тому навіть за наявності кредитного портфеля поганої якості, в цілому якість активів Банку можна вважати цілком прийнятною, щоб забезпечити його безперервну роботу.

3. Заборгованість АТ КБ «ПРИВАТБАНК» перед НБУ за результатами 2018 року скоротилась на 20,79%: з 12,394 млрд. грн. до 9,817 млрд. грн. При цьому Агентство нагадує, що за результатами 2017 року заборгованість Банку перед НБУ скоротилась на 31,32%: з 18,047 млрд. грн. до 12,394 млрд. грн. На думку Агентства, зменшення заборгованості Банку перед НБУ є позитивним фактором. Банк мав достатньо ліквідності для погашення заборгованості, а необхідність її підтримки носила технічний характер. В цілому, АТ КБ «ПРИВАТБАНК» не мав гострої залежності від заборгованості перед НБУ, яка на початок 2019 року не перевищувала 3,53% від зобов’язань Банку.

Нормативи

Станом на 02.01.2019 норматив регулятивного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» склав 19,556 млрд. грн., що суттєво перевищує встановлене НБУ граничне значення у розмірі 200 млн. грн. Таким чином, АТ КБ «ПРИВАТБАНК» повністю виконував вимоги НБУ до розміру Н1 та мав дуже великий запас по цьому нормативу.

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку станом на 01.04.2019 становив 16,82%, що було на 6,82 п.п. більше встановленого НБУ граничного значення та майже дорівнювало середньому значенню даного нормативу по банківській системі України (16,96%). Таким чином, Банк сформував та підтримував хороший запас за нормативом адекватності регулятивного капіталу. Агентство нагадує, що з липня 2017 року Банк не порушував норматив Н2. Крім того, Агентство звертає увагу на дані Національного банку України, отримані за результатами оцінки стійкості банків в поточному році, згідно з якими АТ КБ «ПРИВАТБАНК» не має потреби (нестачі) в капіталі в 2019 році. Отже, на думку Агентства, Банк був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом.

Нормативи ліквідності АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2018 по 01.01.2019 продемонстрували наступну динаміку:

• норматив миттєвої ліквідності (Н4) збільшився на 10,99 п.п.: з 32,47% до 43,46%;

• норматив поточної ліквідності (Н5) зменшився на 13,56 п.п.: з 155,54% до 141,98%;

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) скоротився на 2,02 п.п.: з 99,76% до 97,74%.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ КБ «ПРИВАТБАНК», %, п.п.

Показник	Нормативне значення	01.01.2019		01.01.2018
		по системі	банк	по системі	банк
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	16,18%	17,46%	16,10%	17,33%
Норматив миттєвої ліквідності (Н4)	>20%	68,66%	43,46%	55,55%	32,47%
Норматив поточної ліквідності (Н5)	>40%	99,12%	141,98%	108,08%	155,54%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	93,52%	97,74%	98,37%	99,76%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	19,83%	6,26%	20,29%	5,70%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	176,23%	0,00%	208,31%	0,00%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає данні за найближчий робочий день у звітному місяці

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Таким чином, Банк підтримував дуже хороший запас за усіма нормативами ліквідності: норматив миттєвої ліквідності (Н4) перевищував встановлену НБУ мінімальну позначку на 23,46 п.п., норматив поточної ліквідності (Н5) – на 101,98 п.п., а норматив короткострокової ліквідності (Н6) – на 37,74 п.п. Нормативи Н5 та Н6 Банку станом на 01.01.2019 перевищували не тільки встановлені НБУ граничні значення, але й середні значення цих нормативів по банківській системі України.

Крім того, станом на 01.04.2019 нормативи ліквідності Банку мали наступні значення: Н4 – 49,58%, Н5 – 139,62%, Н6 – 96,03%. Таким чином, Банк був дуже добре забезпечений ліквідністю протягом 2018 року і січня-березня 2019 року.

Доходи та видатки

За 2018 рік АТ КБ «ПРИВАТБАНК» отримав прибуток у сумі 12,846 млрд. грн., що в 31,6 рази перевищило прибуток Банку за 2017 рік.

В 2018 році в порівнянні з 2017 роком відбулося суттєве нарощення ключових статей доходів Банку:

• чистий процентний дохід виріс в 2,7 рази: з 6,112 млрд. грн. до 16,758 млрд. грн.;

• чистий комісійний дохід збільшився на 48,99%: з 10,194 млрд. грн. до 15,188 млрд. грн..

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн. грн., %

Показник	2018 рік	2017 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	30754	24485	6269	25,60%
Процентні витрати	13996	18373	-4377	-23,82%
Чистий процентний дохід	16758	6112	10646	174,18%
Комісійні доходи	19590	13211	6379	48,29%
Комісійні витрати	4402	3017	1385	45,91%
Чистий комісійний дохід	15188	10194	4994	48,99%
Адміністративні та інші операційні витрати	14041	12240	1801	14,71%
Прибуток / (збиток)	12846	406	12440	3064,04%

Джерело: Консолідована фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2018 року

Агентство високо оцінює фінансові результати Банку, які дозволяють йому нарощувати обсяг власного капіталу та зменшують залежність від підтримки акціонера – Держави Україна в особі Міністерства фінансів.

Інші фактори

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» через масштаби своєї діяльності продовжує залишатись стратегічним інтересом Держави Україна. Участь держави у капіталі АТ КБ «ПРИВАТБАНК» забезпечує основу для стабільного функціонування вітчизняної банківської системи.

Агентство ретельно спостерігає за численними рішеннями судів навколо позовів екс-власників АТ КБ «ПРИВАТБАНК». На думку Агентства, такі рішення найближчим часом не зможуть негативно вплинути на кредитний ризик Банку.

При цьому Агентство нагадує, що довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою було присвоєно 29 грудня 2016 року, вже після націоналізації. Агентство вкотре звертає увагу на наявність у Банку фактору зовнішньої підтримки з боку Міністерства фінансів України, що є запорукою спроможності виконання Банком будь-яких судових рішень.

Таким чином, прибуток АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за підсумками 2018 року склав 12,846 млрд. грн., чистий процентний дохід зріс в 2,7 рази, а власний капітал Банку виріс на 33,18%. Протягом 2018 року і січня-березня 2019 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом та ліквідністю. Банк має високий рівень зовнішньої підтримки від акціонера в особі Держави Україна. При цьому Агентство нагадує, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є стратегічним інтересом Держави Україна.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)