24 червня 2021 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (код ЄДРПОУ 14360570) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою на рівні uaAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» підтверджено на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

 

Рішення про оновлення рейтингів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2021 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-травень 2021 року. 

            Балансові показники

Станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 ключові балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК»  продемонстрували наступні зміни: 

1. Власний капітал Банку виріс на 2,60%: з 52,825 млрд грн до 54,199 млрд грн. Впродовж першого кварталу 2021 року акціонерний капітал АТ КБ «ПРИВАТБАНК» не змінювався і станом на 01.04.2021 становив 206,060 млрд грн. 

Таблиця 1

Окремі балансові показники АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн. грн., %, п.п.

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність ПриватБанку за три місяці, що закінчились 31 березня 2021 року 

2. За період з 01.01.2021 по 01.04.2021 кредитний портфель АТ КБ «ПРИВАТБАНК» збільшився на 6,40% (до 58,543 млрд грн), а його частка в активах Банку знизилась на 1,27 п.п. (з 14,38% до 15,65%). 

Портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зменшився на 2,95% (до 215,124 млрд грн), а його частка в активах Банку скоротилась на 0,46 п.п. (з 57,95% до 57,49%). Станом на початок квітня 2021 року портфель інвестиційних цінних паперів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був сформований з державних боргових цінних паперів (частка яких в портфелі цінних паперів становила 99,91%) та довгострокових облігацій, випущених Державною іпотечною установою (частка яких оцінювалась в 0,09%). Агентство вкотре підкреслює, що державні цінні папери ідентифікуються як активи високої якості, тобто активи з найменшим ступенем ризику. 

Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів та обов'язкових резервів в активах АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 виріс на 8,78% до 54,293 млрд грн, а їхня частка в структурі активів Банку збільшилась на 1,46 п.п. (з 13,05% до 14,51%). 

            Нормативи

           АТ КБ «ПРИВАТБАНК» має дуже великий запас за нормативом Н1, що, в свою чергу, позитивно впливає на значення нормативів Н2 та Н3 Банку. Станом на 01.04.2021 регулятивний капітал АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Н1) складав 33,280 млрд грн, що у 166 разів перевищувало встановлене НБУ граничне значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 регулятивний капітал Банку (Н1) збільшився до 41,686 млрд. грн. 

Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 зменшився на 1,43 п.п. і склав 26,66%, що було на 16,66 п.п. вище за встановлене регулятором граничне значення, а також на 4,07 п.п. перевищувало середній показник даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.06.2021 Н2 Банку виріс до 31,36%, що на 21,36 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення. 

Норматив достатності основного капіталу АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (Н3) станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зменшився на 0,72 п.п. і склав 13,34%, що на 6,34 п.п. перевищило встановлене НБУ граничне значення (на рівні 7%), але було на 2,84 п.п. менше, ніж середній показник даного нормативу по банківській системі України. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н3 Банку виріс до 16,20%, що на 9,20 п.п. перевищувало встановлене регулятором граничне значення.                                                             

Отже, станом на початок червня 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом: Банк продовжував підтримувати дуже великий запас за нормативом Н1, а також високі значення нормативів Н2 та Н3, що позитивно впливає на його кредитний рейтинг. 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ КБ «ПРИВАТБАНК», %, п.п.

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день у звітному місяці

*для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

Нормативи ліквідності АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 продемонстрували наступну динаміку:

-       норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 0,54 п.п.: з 92,92% до 92,38%;

-       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 5,91 п.п. до 284,14%;

-       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 5,07 п.п. до 213,11%. 

Також Агентство зазначає, що обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ КБ «ПРИВАТБАНК» станом на 01.04.2021 становив 138,73%, що на 58,73 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%. 

Таким чином, станом на 1 квітня 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» підтримував вагомий запас за нормативами ліквідності: норматив короткострокової ліквідності Банку (Н6) перевищував встановлене НБУ граничне значення на 32,38 п.п., коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) – на 58,73 п.п., норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) – в 2,84 рази, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) – в 2,13 рази. Також Агентство звертає увагу, що станом на 01.06.2021 Н6 Банку становив 91,11%, NSFR виріс до 141,96%, LCRвв складав 228,56%, а LCRів – 264,49%. 

Отже, станом на початок червня 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів).           

             Доходи та витрати

За підсумками діяльності в першому кварталі 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» отримав прибуток в обсязі 2,385 млрд грн, що на 77,13% менше прибутку Банку за підсумками першого кварталу 2020 року. При цьому, ключові статті доходів АТ КБ «ПРИВАТБАНК» впродовж аналізованого періоду року продемонстрували висхідну динаміку: чистий процентний дохід Банку виріс на 23,35% до 6,435 млрд грн, а чистий комісійний дохід показав приріст на 15,95% до 5,030 млрд грн. 

                                                                                                                                                                       Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ КБ «ПРИВАТБАНК», млн грн, %

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність ПриватБанку за три місяці, що закінчились 31 березня 2021 року 

Отже, в умовах триваючих карантинних обмежень, викликаних пандемією COVID-19, та зниження рівня ділової активності в країні, АТ КБ «ПРИВАТБАНК» в першому кварталі 2021 року згенерував вагомий обсяг прибутку та наростив обсяги чистого процентного доходу та чистого комісійного доходу порівняно з першим кварталом 2020 року. Низхідна динаміка прибутку Банку пов’язана зі збитками від переоцінки балансової вартості інвестиційних цінних паперів (зокрема, довгострокових державних боргових цінних паперів з вбудованим опціоном, які відповідно до умов випуску передбачають індексацію номінальної вартості за строками погашення відповідно до змін середньозваженого обмінного курсу гривні до долара США). 

            Інші фактори

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» через масштаби своєї діяльності продовжує залишатись стратегічним інтересом Держави Україна. Участь держави у капіталі АТ КБ «ПРИВАТБАНК» забезпечує основу для стабільного функціонування вітчизняної банківської системи.            

Агентство вкотре нагадує, що довгостроковий кредитний рейтинг АТ КБ «ПРИВАТБАНК» за національною шкалою було присвоєно 29 грудня 2016 року, вже після націоналізації Банку. Агентство звертає увагу на наявність у Банку фактору зовнішньої підтримки з боку Міністерства фінансів України. 

          Таким чином, за підсумками першого кварталу 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» продемонстрував різноспрямовану динаміку ключових балансових показників. Агентство звертає увагу на зростання портфеля кредитного Банку (+6,40%) та власного капіталу Банку (+2,60%). За підсумками першого кварталу 2021 року в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» наростив чистий процентний і чистий комісійний доходи (на 23,55% та на 15,95% відповідно). За результатами діяльності в першому кварталі 2021 року Банк згенерував прибуток в обсязі 2,385 млрд грн, що, за даними НБУ, становить більше ніж п’яту частину прибутку всієї банківської системи України. Станом на початок червня 2021 року АТ КБ «ПРИВАТБАНК» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним) та ліквідністю, що позитивно впливає на його кредитний рейтинг. Також Агентство вкотре підкреслює, що АТ КБ «ПРИВАТБАНК» є стратегічним інтересом Держави Україна, що забезпечує Банку високий рівень зовнішньої підтримки. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)