23 червня 2021 року Рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПРАВЕКС БАНК» (код ЄДРПОУ 14360920) за національною шкалою на рівні uaAАА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПРАВЕКС БАНК» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2021 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-травень 2021 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПРАВЕКС БАНК» за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 продемонстрували наступну динаміку:

• активи зменшились на 6,41% і склали 7,174 млрд грн;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів скоротився на 14,28% до 2,656 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 41,13% і склали 1,419 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери зменшились на 5,84% до 2,632 млрд грн;
• зобов'язання знизились на 7,43% і склали 5,504 млрд грн;
• власний капітал скоротився на 2,89% до 1,670 млрд грн. 

За підсумками першого кварталу 2021 року Банк показав приріст коштів фізичних осіб на 3,62% до 2,378 млрд грн, а кошти юридичних осіб зменшились на 6,31% до 2,935 млрд грн. Впродовж першого кварталу 2021 року в структурі пасивів Банку відбулися наступні зміни: частка коштів банків зменшилась з 3,92% до 0%, натомість частка коштів фізичних осіб виросла на 3,21 п.п. (з 29,94% до 33,15%), а частка коштів юридичних осіб збільшилась на 0,04 п.п. (з 40,87% до 40,91%). 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПРАВЕКС БАНК» тис. грн., %

Джерело: квартальна фінансова звітність Банку станом на 31 березня 2021 р. та за перший квартал, що закінчився зазначеною датою 

 Структура активів АТ «ПРАВЕКС БАНК» станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів зменшилась на 3,40 п.п.: з 40,42% до 37,02%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 6,66 п.п.: з 13,12% до 19,78%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 0,23 п.п.: з 36,46% до 36,69%. 

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2021 року АТ «ПРАВЕКС БАНК» продемонстрував різноспрямовану динаміку основних балансових показників. Зокрема, відбулось зменшення (на 14,28%) обсягів кредитного портфеля та зростання (на 41,13%) грошових коштів та їх еквівалентів. Агентство зазначає, що стратегічним напрямком розвитку АТ «ПРАВЕКС БАНК» є збільшення обсягів кредитування малого та середнього бізнесу. Зокрема, в березні 2021 року Європейський Інвестиційний Банк та АТ «ПРАВЕКС БАНК» підписали кредитну угоду на суму 30 млн євро з метою розширення доступу до фінансування малих та середніх підприємств, особливо тих, які постраждали від пандемії коронавірусу. А в червні 2021 року Банк уклав угоду з Фондом розвитку підприємництва про партнерство у державній програмі «Доступні кредити 5−7−9%» для малого та середнього бізнесу. 

           2. Регулятивний капітал Банку (Н1) за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 зменшився на 1,89% і станом на початок квітня 2021 року складав 1,328 млрд грн, що в 6,64 рази перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «ПРАВЕКС БАНК» (Н2) станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 виріс на 6,36 п.п. і склав 42,01%, що в 4,2 рази перевищувало встановлене НБУ граничне значення, а також було на 19,42 п.п. вище за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу Банку (Н3) впродовж першого кварталу 2021 року виріс на 6,07 п.п. до 40,18%, що було в 5,74 рази вище за встановлене регулятором граничне значення, а також на 24,00 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н1 Банку становив 1,342 млрд грн, Н2 Банку складав 37,22%, а Н3 дорівнював 35,62%. Таким чином, станом на початок червня 2021 року АТ «ПРАВЕКС БАНК» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним), що позитивно вливає на його кредитний рейтинг.                                                                                                                                                                                                                                           Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПРАВЕКС БАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

За період з 01.01.2021 по 01.04.2021 нормативи ліквідності АТ «ПРАВЕКС БАНК» продемонстрували наступну динаміку:

·         норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 0,26 п.п. до 89,12%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 23,96 п.п. і склав 224,47%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 51,12 п.п. до 289,78%. 

Також Агентство зазначає, що обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «ПРАВЕКС БАНК» станом на 01.04.2021 складав 159,12%, що на 79,12 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%. 

В цілому, станом на 01.04.2021 всі три нормативи ліквідності Банку з вагомим запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: норматив короткострокової ліквідності (Н6) був на 29,12 п.п. більшим за встановлений регулятором граничний рівень, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,24 рази вищим, ніж встановлене НБУ граничне значення, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 2,9 рази перевищував нормативне значення. Крім того, Н6 Банку на 0,21 п.п. перевищував середній показник даного нормативу по банківській системі України. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н6 Банку складав 86,52%, NSFR становив 142,90%, LCRвв знаходився на рівні 215,57%, а LCRів виріс до 358,22%. 

Отже, станом на початок червня 2021 року АТ «ПРАВЕКС БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів). 

3. За підсумками першого кварталу 2021 року АТ «ПРАВЕКС БАНК» отримав збиток в обсязі 56,014 млн грн, що в 1,94 рази перевищило збиток Банку за перший квартал 2020 року. Збиткова діяльність Банку, в тому числі, була обумовлена значним зростанням адміністративних та інших операційних витрат, при невисоких темпах приросту чистого процентного доходу та зменшенні чистого комісійного доходу. Так, за підсумками перших трьох місяців 2021 року в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року чистий процентний дохід АТ «ПРАВЕКС БАНК» виріс на 1,36% (до 79,734 млн грн), чистий комісійний дохід Банку знизився на 5,35% (до 24,890 млн грн), а адміністративні та інші операційні витрати виросли на 16,81% (до 170,216 млн грн). Водночас Агентство звертає увагу, що розмір отриманого збитку не є суттєвим для Банку, а також зазначає, що Банк має високий рівень зовнішньої підтримки збоку єдиного акціонера – однієї з провідних банківських груп Європи – Intesa Sanpaolo Group. Зокрема, станом на 31 березня 2021 року сукупні активи Intesa Sanpaolo Group перевищили 1 трлн євро, а її чисті доходи (Net income) за перший квартал 2021 року склали 1,516 млрд євро. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПРАВЕКС БАНК» тис. грн, %

Джерело: квартальна фінансова звітність Банку станом на 31 березня 2021 р. та за перший квартал, що закінчився зазначеною датою                                                                                                                               

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2021 року ключові балансові показники АТ «ПРАВЕКС БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку: Банк зменшив обсяги кредитного портфеля та наростив грошові кошти та їх еквіваленти. АТ «ПРАВЕКС БАНК» підтримував на дуже високому рівні показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3), зокрема нормативи Н2 та Н3 Банку не лише із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення, але були значно вищими за середні показники даних нормативів по банківській системі України. Також АТ «ПРАВЕКС БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів), які значно перевищували нормативні значення. Відповідні фактори, а також високий рівень зовнішньої підтримки з боку єдиного акціонера Банку – міжнародної банківської групи Intesa Sanpaolo Group –дозволили Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПРАВЕКС БАНК» на такому високому рівні. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)