7 грудня 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Полтава-Банк» (код ЄДРПОУ 09807595) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за 9 місяців 2024 року, а також окремих форм статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-вересень 2024 року. 

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 Капітал та адекватність капітал

Регулятивний капітал АТ «Полтава-Банк» (Н1) впродовж 2023 року та січня-вересня 2024 року коливався в межах від 757,894 млн грн до 969,351 млн грн. З початку 2024 року регулятивний капітал Банку (Н1) зменшився на 17,26% і станом на 01.10.2024 його обсяг склав 759,865 млн грн, що в 3,80 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «Полтава-Банк» (Нрк), який з 05.08.2024 замінив норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2), в період з 06.08.2024 по 01.10.2024 коливався в діапазоні 26,10%–27,31% та не лише в рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, але й був істотно вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.10.2024 Нрк Банку складав 26,74%, що в 3,15 раза перевищувало граничний рівень для Нрк (який з 05.08.2024 до 31.12.2024 встановлений регулятором в розмірі 8,5%), а також був на 10,59 п.п. вищий за середній рівень даного нормативу по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «Полтава-Банк» (Нк1), який з 05.08.2024 замінив норматив достатності основного капіталу (Н3), впродовж серпня-вересня 2024 року коливався в межах 26,09%–27,31% та істотно перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.10.2024 Нк1 Банку становив 26,73%, що в 3,56 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нк1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%, а також було на 11,01 п.п. вищим за середньо-ринковий рівень Нк1. 

    Таким чином, впродовж аналізованого періоду та станом на початок жовтня 2024 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність регулятивного та основного капіталу на дуже високому рівні. 

Структура та якість активів

За 9 місяців 2024 року активи АТ «Полтава-Банк» збільшились на 8,60% до 5,237 млрд грн, кредитний портфель показав приріст на 39,13% і склав 1,378 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які на 99,39% складались з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ) виросли на 10,06% до 2,584 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 21,84% і склали 850,525 млн грн.

 За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі активів АТ «Полтава-Банк» відбулися наступні зміни:

- частка кредитного портфеля в активах Банку виросла на 5,78 п.п.: з 20,54% до 26,32%;

- частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 0,66 п.п.: з 48,69% до 49,35%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 6,33 п.п.: з 22,57% до 16,24%.

Отже, станом на початок четвертого кварталу 2024 року 65,29% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ.

    Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «Полтава-Банк», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.09.2024 порівняно з 01.01.2024 зменшилась на 2,83 п.п. до 30,22%. При цьому, станом на 01.09.2024 частка NPL Банку була на 2,89 п.п. меншою ніж середнє значення рівня NPL по банківській системі України. 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.10.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «Полтава-Банк» коливався в межах від 171,08% до 272,57%. Станом на 01.10.2024 NSFR Банку склав 201,35%, що більше ніж вдвічі перевищило граничне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «Полтава-Банк» в період з 01.01.2023 по 01.10.2024 коливався в діапазоні 433,49%-795,05% та на постійній основі в декілька разів перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.10.2024 LCRвв Банку складав 537,46%, що в 5,37 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «Полтава-Банк» впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.10.2024 коливався в межах від 152,85% до 672,89%, істотно перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.10.2024 LCRів Банку складав 615,77%, що в 6,16 раза перевищувало нормативне значення (на рівні 100%).

     Отже, станом на початок жовтня 2024 року АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ граничні рівня. 

Дохідність операцій

Прибуток АТ «Полтава-Банк» за 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 46,22% і склав 101,270 млн грн.

При цьому, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «Полтава-Банк» за перші 9 місяців 2024 року порівняно з тим же періодом 2023 року зменшився на 9,37% до 240,785 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 0,48% до 83,949 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів і прибутку АТ «Полтава-Банк», які були продемонстровані Банком в аналізованому періоді. 

Інші фактори

На момент оновлення рейтингу АТ «Полтава-Банк» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства. 

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок жовтня 2024 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність капіталу на дуже високому рівні: нормативи Нрк та Нк1 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які станом на 01.10.2024 в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення.

Активи АТ «Полтава-Банк» характеризувались високою якістю: станом на початок четвертого кварталу 2024 року 65,29% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ. Частка кредитного портфеля в активах Банку станом на 01.10.2024 виросла до 26,32%. При цьому, частка NPL в кредитному портфелі Банку була на постійній основі меншою, ніж середній рівень NPL по банківській системі України. Зокрема, станом на 01.09.2024 частка NPL АТ «Полтава-Банк» склала 30,22%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України становив 33,11%.

За підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року прибуток АТ «Полтава-Банк» зменшився на 46,22% і склав 101,270 млн грн, чистий процентний дохід зменшився на 9,37% до 240,785 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 0,48% до 83,949 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів та прибутку, отриманих Банком за підсумками 9 місяців 2024 року.  

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Джерело: Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг»