31 липня 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Полтава-Банк» (код ЄДРПОУ 09807595) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за перше півріччя 2024 року, а також окремих форм статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-червень 2024 року.

 

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

 

Капітал та адекватність капітал

Регулятивний капітал АТ «Полтава-Банк» (Н1) впродовж 2023 року та січня-червня 2024 року коливався в межах від 759,160 млн грн до 969,351 млн грн. З початку 2024 року регулятивний капітал Банку (Н1) зменшився на 1,71% і станом на 01.07.2024 його обсяг склав 902,644 млн грн, що в 4,51 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «Полтава-Банк» (Н2) в період з 02.01.2023 по 01.07.2024 коливався в діапазоні 30,56%–43,72% та на постійній основі не лише в рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, але й був істотно вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.07.2024 Н2 Банку склав 30,81%, що в 3,08 раза перевищило встановлений регулятором граничний показник, а також було на 11,74 п.п. вище ніж середній рівень Н2 по банківській системі України. 

Норматив достатності основного капіталу АТ «Полтава-Банк» (Н3) впродовж 2023 року та січня-червня 2024 року коливався в межах 22,22%–31,61% та на постійній основі в рази перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.07.2024 Н3 Банку становив 23,96%, що в 3,42 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, та в 2,07 раза перевищувало середньо-ринковий рівень Н3. 

Таким чином, впродовж аналізованого періоду та станом на початок липня 2024 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність регулятивного та основного капіталу на дуже високому рівні, на що вказують показники нормативів Н2 та Н3 Банку, які не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні рівні, але й були істотно вищими за середні значення даних нормативів по банківській системі України.

 

Структура та якість активів

За перше півріччя 2024 року активи АТ «Полтава-Банк» виросли на 10,89% до 5,347 млрд грн, кредитний портфель показав приріст на 45,65% і склав 1,443 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які на 99,40% складались з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ) виросли на 12,16% до 2,634 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 21,79% і склали 851,125 млн грн.

 За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 в структурі активів АТ «Полтава-Банк» відбулися наступні зміни:

- частка кредитного портфеля в активах Банку виросла на 6,44 п.п.: з 20,54% до 26,98%;

- частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 0,56 п.п.: з 48,69% до 49,25%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 6,65 п.п.: з 22,57% до 15,92%.

Отже, станом на початок другого кварталу 2024 року 64,87% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ.

Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «Полтава-Банк», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.06.2024 порівняно з 01.01.2024 зменшилась на 10,20 п.п. до 22,85%. При цьому, станом на 01.06.2024 частка NPL Банку була на 12,18 п.п. меншою ніж середнє значення рівня NPL по банківській системі України.

 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.07.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «Полтава-Банк» коливався в межах від 171,08% до 272,57%. Станом на 01.07.2024 NSFR Банку склав 212,88%, що в 2,13 раза перевищило граничне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «Полтава-Банк» в період з 01.01.2023 по 01.07.2024 коливався в діапазоні 433,49%-795,05% та на постійній основі в декілька разів перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.07.2024 LCRвв Банку складав 433,49%, що в 4,33 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «Полтава-Банк» впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.07.2024 коливався в межах від 152,85% до 672,89%, істотно перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.07.2024 LCRів Банку складав 484,42%, що в 4,84 раза перевищувало нормативне значення (на рівні 100%).

   Отже, станом на початок липня 2024 року АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ граничні рівня.

 

Дохідність операцій

Прибуток АТ «Полтава-Банк» за перше півріччя 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 30,86% і склав 80,664 млн грн.

В свою чергу, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «Полтава-Банк» за перші 6 місяців 2024 року порівняно з тим же періодом 2023 року зменшився на 3,73% до 164,003 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 1,69% до 56,106 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів і прибутку АТ «Полтава-Банк», які були продемонстровані Банком в аналізованому періоді.

 

Інші фактори

 

На момент оновлення рейтингу АТ «Полтава-Банк» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства.

 

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок липня 2024 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність капіталу (регулятивного та основного) на дуже високому рівні: нормативи Н2 та Н3 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які станом на 01.07.2024 в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення.

Активи АТ «Полтава-Банк» характеризувались високою якістю: станом на початок другого півріччя 2024 року 64,87% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ. Частка кредитного портфеля в активах Банку станом на 01.07.2024 виросла до 26,98%. При цьому, частка NPL в кредитному портфелі Банку була суттєво меншою, ніж середній рівень NPL по банківській системі України. Зокрема, станом на 01.06.2024 частка NPL АТ «Полтава-Банк» склала 22,85%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України становив 35,03%.

За підсумками першого півріччя 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року прибуток АТ «Полтава-Банк» зменшився на 30,86% і склав 80,664 млн грн, чистий процентний дохід зменшився на 3,73% до 164,003 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 1,69% до 56,106 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів та прибутку, отриманих Банком за підсумками першого півріччя 2024 року. 

 

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Джерело: Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг»