23 жовтня 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2021 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-липень 2021 року.

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 продемонстрували наступну динаміку:

• активи виросли на 5,80% до 4,328 млрд грн;

• кредити та аванси клієнтам показали приріст на 26,70% до 2,679 млрд грн;

• грошові кошти та їх еквіваленти збільшились на 1,08% і склали 679,755 млн грн.;

• інвестиції в цінні папери знизились на 32,70% до 648,363 млн грн;

• зобов'язання виросли на 6,78% і склали 3,671 млрд грн;

• власний капітал показав збільшився на 0,64% до 657,022 млн грн.

Впродовж першого півріччя 2021 року кошти клієнтів в АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виросли на 10,74% до 2,763 млрд грн. При цьому, станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 кошти юридичних осіб виросли на 22,62% (до 1,511 млрд грн), а кошти фізичних осіб зменшились на 0,85% (до 1,252 млрд грн). Обсяг коштів, залучених АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» від НБУ (залучені у 2020 році шляхом рефінансування із погашенням у 2025 році) в аналізованому періоді залишався незмінним, а кошти банків знизились на 5,91% (до 314,525 млн грн). Інші залучені кошти в ресурсній базі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2021 на 99,94% були представлені довгостроковим кредитом від ЄБРР, який був отриманий Банком наприкінці 2020 року зі строком погашення у 2022 році в рамках програми підтримки МСБ.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	01.07.2021		01.01.2021		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Заборгованість перед НБУ	349 999	8,09%	349 999	8,56%	0,00%
Кошти банків	314 525	7,27%	334 283	8,17%	-5,91%
Кошти клієнтів:	2 763 045	63,83%	2 495 021	60,99%	10,74%
кошти юридичних осіб	1 511 210	34,91%	1 232 440	30,13%	22,62%
кошти фізичних осіб	1 251 835	28,92%	1 262 581	30,86%	-0,85%
Інші залучені кошти	141 496	3,27%	141 296	3,45%	0,14%
Зобов'язання всього	3 671 447	84,82%	3 438 215	84,04%	6,78%
Акціонерний капітал банку	2 531 347	58,48%	2 531 347	61,88%	0,00%
Власний капітал банку	657 022	15,18%	652 834	15,96%	0,64%
Грошові кошти та їх еквіваленти	679 755	15,70%	672 517	16,44%	1,08%
Кредити та аванси клієнтам	2 678 906	61,89%	2 114 351	51,68%	26,70%
Інвестиції в цінні папери	648 363	14,98%	963 393	23,55%	-32,70%
Основні засоби та нематеріальні активи	126 672	2,93%	120 181	2,94%	5,40%
Активи з права користування	54 469	1,26%	64 193	1,57%	-15,15%
Активи всього:	4 328 469	100,00%	4 091 049	100,00%	5,80%

Джерело: проміжна скорочена фінансова звітність Банку за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2021 року

Впродовж першого півріччя 2021 року в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 4,78 п.п. (до 34,91%);

• частка заборгованості перед НБУ знизилась на 0,47 п.п. (до 8,09%);

• частка коштів банків скоротилась на 0,90 п.п. (до 7,27%);

• частка коштів фізичних осіб зменшилась на 1,94 п.п. (до 28,92%).

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 зазнала наступних змін:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 10,21 п.п.: з 51,68% до 61,89%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 0,74 п.п.: з 16,44% до 15,70%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 8,57 п.п.: з 23,55% до 14,98%.

При цьому, станом на 01.07.2021 портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем ризику.

Таким чином, за підсумками першого півріччя 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно наростив кошти юридичних осіб (+22,62%) та суттєво збільшив обсяг кредитного портфеля (+26,70%). Агентство нагадує, що бізнес-стратегія АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» орієнтована на розширення кредитування підприємств малого та середнього бізнесу (МСБ), якому, в тому числі, сприяє співпраця Банку з ЄБРР. Також Банк є активним учасником державної програми «Доступні кредити 5-7-9%». Зокрема, за другий квартал 2021 року порівняно з першим кварталом 2021 року кількість угод АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за програмою «5-7-9» збільшилась майже втричі. При цьому, станом на початок серпня 2021 року частка кредитів за цією програмою займала близько 45% від загального кредитного портфеля МСБ Банку.

2. Регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 зменшився на 10,16% і станом на початок липня 2021 року склав 557,447 млн грн, що в 2,8 рази перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 знизився на 6,24 п.п. і склав 18,30%, що на 8,30 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але було на 3,35 п.п. нижче за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку впродовж першого півріччя 2021 року знизився на 5,99 п.п. до 18,11%, що було в 2,59 рази вище за встановлене регулятором граничне значення та на 1,99 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.07.2021		01.01.2021
		по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %	по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн.	191 534,9	557447	182 283,6	620 495
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	21,65%	18,30%	21,98%	24,54%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	16,12%	18,11%	15,67%	24,10%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,72%	97,19%	86,82%	102,10%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>80%	-	123,16%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	165,69%	-	246,44%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	165,04%	-	189,02%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,84%	21,20%	19,14%	20,40%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	77,29%	276,66%	87,39%	151,65%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н1 Банку виріс до 560,658 млн грн, Н2 Банку збільшився до 19,10%, а Н3 виріс до 18,91%. Таким чином, станом на початок серпня 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): Н1, Н2 та Н3 Банку із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення для даних нормативів. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку.

За період з 01.01.2021 по 01.07.2021 нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продемонстрували наступну динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) знизився на 4,91 п.п. до 97,19%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) зменшився на 80,75 п.п. і склав 165,69%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 23,98 п.п. до 165,04%.

Обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2021 складав 123,16%, що на 43,16 п.п. перевищувало мінімально необхідного значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%.

Таким чином, станом на 01.07.2021 всі нормативи ліквідності Банку з вагомим запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: норматив короткострокової ліквідності (Н6) на 37,19 п.п. перевищував встановлений регулятором граничний рівень та був на 7,47 п.п. вищим за середній показник даного нормативу по банківській системі України, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) був на 43,16 п.п. вищим за нормативний показник, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був на 65,99 п.п. вищим, ніж встановлене НБУ граничне значення, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) на 65,04 п.п. перевищував нормативне значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н6 Банку складав 96,90%, NSFR виріс до 132,61%, LCRвв дорівнював 139,76%, а LCRів становив 137,04%.

Отже, станом на початок серпня 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів), які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення.

3. За підсумками першого півріччя 2021 року порівняно з першим півріччям 2020 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 4,839 млн грн до 4,887 млн грн. При цьому, Банк істотно наростив ключові статті своїх доходів. Зокрема, за підсумками перших двох кварталів 2021 року в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року чистий процентний дохід АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 15,07% (до 117,746 млн грн), а чистий комісійний дохід Банку збільшився на 11,36% (до 47,847 млн грн). Агентство позитивно оцінює зростання доходів і прибутку Банку.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	За І півріччя 2021 року	За І півріччя 2020 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	168 550	142 744	25 806	18,08%
Процентні витрати	50 804	40 416	10 388	25,70%
Чистий процентний дохід	117 746	102 328	15 418	15,07%
Комісійні доходи	60 480	55 465	5 015	9,04%
Комісійні витрати	12 633	12 499	134	1,07%
Чистий комісійний дохід	47 847	42 966	4 881	11,36%
Адміністративні та інші операційні витрати	157 129	145 504	11 625	7,99%
Прибуток / (збиток)	4 887	48	4 839	10081,25%

Джерело: проміжна скорочена фінансова звітність Банку за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2021 року

Таким чином, за підсумками першого півріччя 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно наростив кошти юридичних осіб (+22,62%) та обсяг кредитного портфеля (+26,70%). За підсумками першого півріччя 2021 року в порівнянні з першим півріччям 2020 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 4,839 млн грн до 4,887 млн грн, а його чистий процентний та чистий комісійний доходи збільшились на 15,07% та на 11,36% відповідно. Здатність Банку в поточній макроекономічній ситуації нарощувати обсяги прибутку та ключових статей доходів позитивно оцінюється Агентством. Станом на початок серпня 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжував підтримувати на високому рівні показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) і був дуже добре забезпечений ліквідністю. Відповідні фактори, а також той факт, що АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» є банком Piraeus Financial Holdings SA, найбільшої фінансової групи Греції, що дозволило Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» на такому високому рівні.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)