3 серпня 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2021 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-травень 2021 року.

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 продемонстрували наступну динаміку:

• активи виросли на 7,29% до 4,389 млрд грн;

• кредити та аванси клієнтам зменшились на 4,43% до 2,021 млрд грн;

• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 18,88% і склали 799,461 млн грн.;

• інвестиції в цінні папери збільшились на 26,57% до 1,219 млрд грн;

• зобов'язання виросли на 8,55% і склали 3,732 млрд грн;

• власний капітал показав приріст на 0,65% до 657,078 млн грн.

За підсумками першого кварталу 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продемонстрував істотний приріст коштів юридичних осіб. Зокрема, станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 кошти юридичних осіб виросли на 29,86% (до 1,6 млрд грн). Натомість, кошти фізичних осіб зменшився на 3,34% (до 1,220 млрд грн), а кошти банків знизились на 4,50% (до 319,232 млн грн). Обсяг коштів, залучених Банком від НБУ (залучені у 2020 році шляхом рефінансування із погашенням у 2025 році) в аналізованому періоді залишався незмінним. Інші залучені кошти в ресурсній базі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 99,86% були представлені довгостроковим кредитом від ЄБРР, який був отриманий Банком наприкінці 2020 року зі строком погашення у 2022 році в рамках програми підтримки МСБ.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	01.04.2021		01.01.2021		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Заборгованість перед НБУ	349 999	7,97%	349 999	8,56%	0,00%
Кошти банків	319 232	7,27%	334 283	8,17%	-4,50%
Кошти юридичних осіб	1 600 405	36,46%	1 232 440	30,13%	29,86%
Кошти фізичних осіб	1 220 444	27,80%	1 262 581	30,86%	-3,34%
Інші залучені кошти	144 690	3,30%	141 296	3,45%	2,40%
Зобов'язання всього	3 732 293	85,03%	3 438 215	84,04%	8,55%
Акціонерний капітал банку	2 531 347	57,67%	2 531 347	61,88%	0,00%
Власний капітал банку	657 078	14,97%	652 834	15,96%	0,65%
Грошові кошти та їх еквіваленти	799 461	18,21%	672 517	16,44%	18,88%
Кредити та аванси клієнтам	2 020 630	46,03%	2 114 351	51,68%	-4,43%
Інвестиції в цінні папери	1 219 362	27,78%	963 393	23,55%	26,57%
Основні засоби та нематеріальні активи	122 295	2,79%	120 181	2,94%	1,76%
Активи з права користування	57 531	1,31%	64 193	1,57%	-10,38%
Інші активи	13 295	0,30%	20 546	0,50%	-35,29%
Активи всього:	4 389 371	100,00%	4 091 049	100,00%	7,29%

Джерело: проміжна скорочена фінансова звітність Банку за три місяці, що закінчилися 31 березня 2021 року

Впродовж першого кварталу 2021 року в структурі пасивів Банку частка коштів юридичних осіб виросла на 6,33 п.п. (до 36,46%), а частка всіх інших складових зменшилась. Зокрема, частка заборгованості перед НБУ знизилась на 0,59 п.п. (до 7,97%), частка коштів банків знизилась на 0,90 п.п. (до 7,27%), а частка коштів фізичних осіб скоротилась на 3,06 п.п. (до 27,80%).

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зазнала наступних змін:

• частка кредитів та авансів клієнтам знизилась на 5,65 п.п.: з 51,68% до 46,03%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 1,77 п.п.: з 16,44% до 18,21%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 4,23 п.п.: з 23,55% до 27,78%.

При цьому, станом на 01.04.2021 портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем ризику.

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продемонстрував різноспрямовану динаміку основних балансових показників. Агентство звертає увагу на істотний приріст (+29,86%) коштів юридичних осіб, які станом на 01.04.2021 займали 36,46% від пасивів Банку. Також Агентство нагадує, що бізнес-стратегія АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» орієнтована на розширення кредитування підприємств малого та середнього бізнесу (МСБ), якому, в тому числі, сприяє співпраця Банку з ЄБРР.

2. Регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 зменшився на 1,64% і станом на початок квітня 2021 року склав 610,306 млн грн, що більш ніж втричі перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 знизився на 0,02 п.п. і склав 24,52%, що в 2,45 рази перевищувало встановлене НБУ граничне значення, а також було на 1,93 п.п. вище за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку впродовж першого кварталу 2021 року виріс на 0,18 п.п. до 24,28%, що було в 3,47 рази вище за встановлене регулятором граничне значення, а також на 8,10 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2021		01.01.2021
		по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %	по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн.	178 607,2	610 306	182 283,6	620 495
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	22,59%	24,52%	21,98%	24,54%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	16,18%	24,28%	15,67%	24,10%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	88,91%	97,23%	86,82%	102,10%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>80%	-	155,94%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	233,01%	-	246,44%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	194,06%	-	189,02%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	19,69%	20,29%	19,14%	20,40%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	91,48%	134,13%	87,39%	151,65%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство звертає увагу, що станом на 01.06.2021 Н1 Банку становив 551,497 млн грн, Н2 Банку склав 19,36%, а Н3 становив до 19,16%. Таким чином, станом на початок червня 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним), що позитивно вливає на його кредитний рейтинг.

За період з 01.01.2021 по 01.04.2021 нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продемонстрували наступну динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 4,87 п.п. до 97,23%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 13,43 п.п. і склав 233,01%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 5,04 п.п. до 194,06%.

Також Агентство зазначає, що обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.04.2021 складав 155,94%, що на 75,94 п.п. більше мінімально необхідного значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%.

Таким чином, станом на 01.04.2021 всі нормативи ліквідності Банку з вагомим запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: норматив короткострокової ліквідності (Н6) на 37,23 п.п. перевищував встановлений регулятором граничний рівень, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) був на 75,94 п.п. вищим за нормативний показник, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,33 рази вищим, ніж встановлене НБУ граничне значення, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 1,94 рази перевищував нормативне значення. Крім того, Н6 Банку на 8,32 п.п. перевищував середній показник даного нормативу по банківській системі України. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н6 Банку складав 93,65%, NSFR становив 142,71%, LCRвв дорівнював 194,93%, а LCRів становив 188,09%.

Отже, станом на початок червня 2021 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів).

3. За підсумками першого кварталу 2021 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» склав 2,636 млн грн, що в 2,22 рази перевищило прибуток Банку за перший квартал 2020 року. При цьому, за підсумками перших трьох місяців 2021 року в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року чистий процентний дохід АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 11,11% (до 56,272 млн грн), а чистий комісійний дохід Банку знизився на 3,87% (до 21,886 млн грн). Агентство позитивно оцінює зростання обсягів прибутку Банку.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	За І квартал 2021 року	За І квартал 2020 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	80 258	74 334	5 924	7,97%
Процентні витрати	23 986	23 687	299	1,26%
Чистий процентний дохід	56 272	50 647	5 625	11,11%
Комісійні доходи	28 296	29 277	-981	-3,35%
Комісійні витрати	6 410	6 509	-99	-1,52%
Чистий комісійний дохід	21 886	22 768	-882	-3,87%
Адміністративні та інші операційні витрати	76 384	72 895	3 489	4,79%
Прибуток / (збиток)	2 636	1 185	1 451	122,45%

Джерело: проміжна скорочена фінансова звітність Банку за три місяці, що закінчилися 31 березня 2021 року

Таким чином, за підсумками першого кварталу 2021 року ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продемонстрували різноспрямовану динаміку. Агентство звертає увагу на істотний приріст коштів юридичних осіб (+29,86%) в складі ресурсної бази Банку. За підсумками першого кварталу 2021 року в порівнянні з першим кварталом 2020 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс в 2,22 рази (до 2,636 млн грн). Здатність Банку в поточній макроекономічній ситуації нарощувати обсяги прибутку позитивно оцінюється Агентством. АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжував підтримувати на високому рівні показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Відповідні фактори, а також той факт, що АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» є банком Piraeus Bank Group – одного з найбільших європейських системних банків – дозволили Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» на такому високому рівні.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)