12 березня 2025 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за 2024 рік, а також даних статистичної звітності Банку за 2024 рік та за січень-лютий 2025 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2024 рік показали наступну динаміку:

• активи виросли на 16,20% до 9,4 млрд грн;
• кредити та аванси клієнтам знизились на 7,26% до 1,46 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 21,18% і склали 1,92 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери виросли майже в 1,5 раза до 5,56 млрд грн;
• зобов'язання збільшились на 17,53% і склали 8,73 млрд грн;
• власний капітал показав приріст на 1,23% до 667,82 млн грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за рік, що закінчився 31 грудня 2024 року 

За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 в структурі пасивів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 4,10 п.п. до 65,27%;
• частка коштів фізичних осіб збільшилась на 0,24% до 20,28%;
• частка коштів банків зменшилась на 0,41 п.п. до 4,56%. 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.01.2025 порівняно з 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам знизилась на 3,93 п.п. до 15,56%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 9,71 п.п. до 20,47%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 13,04 п.п. до 59,12%.

Станом на 1 січня 2024 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був повністю сформований з: депозитних сертифікатів НБУ, державних облігацій України та казначейських зобов’язань США, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, впродовж 2024 року ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» рухались різноспрямовано: Банк суттєво наростив обсяг інвестицій в цінні папери (+49,07%) та обсяг коштів клієнтів (+22,39%), а також збільшив обсяг власного капіталу (+1,23%), але знизив обсяг кредитів та авансів клієнтам (-7,26%). Як і в попередніх періодах, Банк продовжив підтримувати значну частку ліквідних інструментів в активах. Зокрема, станом на 01.01.2024 року питома вага ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику, а саме грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ та державних боргових цінних паперів в активах Банку становила 79,59%. При цьому, частка в активах Банку кредитного портфеля станом на початок 2025 року склала 15,56%. Поступове зниження обсягів кредитного портфеля Банку пов’язане з тим, що одним з основних напрямів та пріоритетів розвитку АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій та чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфеля. Так, частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.01.2025 становила всього 8,79%, що було в 3,45 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, дорівнював 30,29%. 

           2. За 2024 рік регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 27,07% до 453,76 млн грн, що в 2,27 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу. Зменшення регулятивного капіталу Банку в аналізованому періоді в тому числі зумовлене змінами у порядку його розрахунку, що набули чинності з 5 серпня 2024 року. 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 3,69 п.п. з 19,92% до 16,23%, що на 6,98 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), але було на 1,12 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України. 

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 3,69 п.п. з 19,92% до 16,23%, що в 2,26 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 0,69 п.п.  меншим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України. 

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року зменшився на 3,69 п.п. з 19,92% до 16,23%, що було в 3,01 раза вищим за встановлене НБУ нормативне значення, але було на 0,69 п.п. меншим ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2025 Н1 Банку становив 444,11 млн грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку виросли до 16,45%. Отже, станом на початок березня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом, що позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2024 рік показали наступну динаміку:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) зменшився на 124,42 п.п. до 192,70%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 228,22 п.п. і склав 386,30%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 414,53 п.п. до 674,76%. 

Таким чином, станом на 01.01.2025 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2025 р. NSFR Банку склав 185,97%, LCRвв збільшився до 388,85%, а LCRів дорівнював 586,80%. 

Отже, станом на початок березня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення. 

3. Прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2024 рік склав 5,59 млн грн, що на 91,92% менше ніж прибуток Банку за 2023 рік. При цьому, ключові статті доходів Банку показали різноспрямовану динаміку: чистий процентний дохід виріс на 0,05% до 424,26 млн грн, а чистий комісійний дохід зменшився на 30,54% до 90,912 млн грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за рік, що закінчився 31 грудня 2024 року 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив підтримувати високу частку в активах ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на 01.01.2025 питома вага в активах Банку грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ а також державних боргових цінних паперів становила 79,59%. Кредитний портфель АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» характеризувався високою якістю: станом на 01.01.2025 частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі Банку становила всього 8,79%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України, за даними НБУ, складав 30,29%.

За підсумками 2024 року порівняно з 2023 роком прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 91,92% і склав 5,59 млн грн, чистий процентний дохід виріс на 0,05%, а чистий комісійний дохід знизився на 30,54%.

Станом на початок березня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Нрк, Нк1 та Нок1) і був дуже добре забезпечений ліквідністю. Також Агентство зазначає, що АТ «ПІРЕУС  БАНК МКБ» входить до фінансової холдингової компанії Piraeus Financial Holdings S.A., що є материнською компанією банківської установи «Piraeus Bank S.A.» із головним офісом в Афінах (Греція). Piraeus Financial Holdings S.A. зареєстрована на Афінській фондовій біржі. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)