16 грудня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2024 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-листопад 2024 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2024 по 01.10.2024 показали наступну динаміку:

• активи зменшились на 4,36% до 7,74 млрд грн;
• кредити та аванси клієнтам знизились на 18,90% до 1,28 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 29,73% і склали 1,72 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери виросли на 15,75% до 4,32 млрд грн;
• зобов'язання скоротились на 5,13% і склали 7,05 млрд грн;
• власний капітал показав приріст на 4,41% до 688,86 млн грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за дев’ять місяців, що закінчилися 30 вересня 2024 року 

За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі пасивів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб знизилась на 2,04 п.п. до 59,13%;
• частка коштів фізичних осіб виросла на 3,31% до 23,35%;
• частка коштів банків збільшилась на 0,53 п.п. до 5,50%. 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам знизилась на 2,96 п.п. до 16,53%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 8,01 п.п. до 22,17%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 9,69 п.п. до 55,77%.

           Станом на 1 жовтня 2024 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був повністю сформований з: депозитних сертифікатів НБУ, державних облігацій України та казначейських зобов’язань США, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, за дев’ять місяців 2024 року ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» показали різноспрямовану динаміку: Банк істотно наростив обсяг інвестицій в цінні папери (+15,75%) та збільшив обсяг власного капіталу (+4,41%), але знизив обсяг кредитів та авансів клієнтам (-18,90%). Як і в попередніх періодах, Банк продовжив підтримувати значну частку ліквідних інструментів в активах. Зокрема, станом на 01.10.2024 року питома вага ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику, а саме грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ та державних боргових цінних паперів в активах Банку становила 77,94%. При цьому, частка в активах Банку кредитного портфеля станом на початок четвертого кварталу 2024 року склала 16,53%. Поступове зниження обсягів кредитного портфеля Банку пов’язане з тим, що одним з основних напрямів та пріоритетів розвитку АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій та чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфеля. Так, частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.10.2024 становила всього 8,77%, що було в 3,69 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, дорівнював 32,34%. 

           2. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 22,40% до 482,85 млн грн, що в 2,41 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу. Зменшення регулятивного капіталу Банку в аналізованому періоді в тому числі зумовлене змінами у порядку його розрахунку, що набули чинності з 5 серпня 2024 року. 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Агентство зазначає, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року зменшився на 0,23 п.п. з 19,92% до 19,69%, що в 2,32 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), та на 3,54 п.п. перевищило середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року зменшився на 0,23 п.п. з 19,92% до 19,69%, що в 2,63 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, і також було на 3,97 п.п.  більшим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року зменшився на 0,23 п.п. з 19,92% до 19,69%, що було в 3,5 раза вищим за встановлене НБУ нормативне значення, та на 3,98 п.п. перевищило середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2024 Н1 Банку становив 459,9 млн грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку дорівнювали 17,63%. Отже, станом на початок грудня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом, що позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 9 місяців 2024 року показали наступну динаміку:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) зменшився на 140,05 п.п. до 177,07%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 257,91 п.п. і склав 356,61%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 518,55 п.п. до 778,78%. 

Таким чином, станом на 01.10.2024 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2024 р. NSFR Банку виріс до 200,80%, LCRвв збільшився до 397,32%, а LCRів дорівнював 667,76%. 

Отже, станом на початок грудня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення. 

3. Прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 9 місяців 2024 року склав 22,256 млн грн, що на 81,29% менше ніж за 9 місяців 2023 року. При цьому, ключові статті доходів Банку також показали спадну динаміку: чистий процентний дохід зменшився на 0,10%, а чистий комісійний дохід знизився на 29,94%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за дев’ять місяців, що закінчилися 30 вересня 2024 року 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив підтримувати високу частку в активах ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на 01.10.2024 питома вага в активах Банку грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ а також державних боргових цінних паперів становила 77,94%. Кредитний портфель АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» характеризувався високою якістю: станом на 01.10.2024 частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі Банку становила всього 8,77%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України, за даними НБУ, складав 32,34%.

За підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 81,29% до 22,256 млн грн, чистий процентний дохід знизився на 0,10%, а чистий комісійний дохід – на 29,94%.

Станом на початок грудня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Нрк, Нк1 та Нок1) і був дуже добре забезпечений ліквідністю. Також Агентство зазначає, що АТ «ПІРЕУС  БАНК МКБ» входить до фінансової холдингової компанії Piraeus Financial Holdings S.A., що є материнською компанією банківської установи «Piraeus Bank S.A.» із головним офісом в Афінах (Греція). Piraeus Financial Holdings S.A. зареєстрована на Афінській фондовій біржі. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)