12 березня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за 2023 рік, а також даних статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-лютий 2024 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 показали наступну динаміку:

• активи виросли на 32,41% до 8,09 млрд грн;
• кредити та аванси клієнтам зменшились на 24,93% до 1,58 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти збільшились на 53,33% і склали 2,44 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери виросли на 76,35% до 3,73 млрд грн;
• зобов'язання показали приріст на 34,54% і склали 7,43 млрд грн;
• власний капітал виріс на 12,30% до 659,73 млн грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» 

 Ресурсна база АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2023 рік змінилась наступним чином: кошти банків виросли на 1,18% до 401,9 млн грн, а кошти клієнтів збільшились на 42,08% до 6,57 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб показали приріст на 48,58%, а кошти фізичних осіб виросли на 25,32%. 

За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 6,66 п.п. до 61,17%;
• частка коштів фізичних осіб зменшилась на 1,13% до 20,04%;
• частка коштів банків знизилась на 1,53 п.п. до 4,97%. 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.01.2024 порівняно з 01.01.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 14,89 п.п. до 19,49%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 4,12 п.п. до 30,18%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 11,48 п.п. до 46,08%. 

           При цьому, станом на 1 січня 2024 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в 2023 році АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив нарощувати ресурсну базу за рахунок залучення коштів юридичних і фізичних осіб, а також збільшив обсяг ліквідних інструментів в активах. Зокрема, станом на 01.01.2024 року питома вага ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику, а саме грошових коштів та їх еквівалентів та депозитних сертифікатів НБУ, в активах Банку виросла до 76,26%. При цьому, кредитний портфель Банку зменшився на 24,93%. Зниження обсягів кредитного портфеля Банку пов’язане з тим, що одним з основних напрямів та пріоритетів розвитку АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій і чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфеля. Зокрема, частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.01.2024 становила 6,65%, що було в 5,53 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який дорівнював 37,35%. 

           2. За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 10,59% до 622,2 млн грн, що в 3,11 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу. 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку за 2023 рік виріс на 1,72 п.п. і склав 21,38%, що в 2,14 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення, і також було на 0,31 п.п. більше ніж середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 зменшився на 1,60 п.п. до 17,86%, що було в 2,55 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 5,62 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 Н1 Банку становив 554,73 млн грн, Н2 Банку дорівнював 19,92%, а Н3 виріс до 18,49%. Отже, станом на початок березня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): нормативи Н1, Н2 та Н3 Банку з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2023 рік показали наступну динаміку:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) збільшився на 131,14 п.п. до 317,12%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 361,78 п.п. і склав 614,52%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 96,85 п.п. до 260,23%. 

Таким чином, станом на 01.01.2024 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 р. NSFR Банку становив 293,35%, LCRвв дорівнював 532,47%, а LCRів виріс до 354,22%. 

Отже, станом на початок березня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення. 

3. За підсумками 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» склав 69,17 млн грн, в той час як за 2022 рік Банком було отримано збиток. Поверненню Банку до прибуткової діяльності в аналізованому періоді сприяли високі темпи приросту чистого процентного доходу (+22,96%) та чистого комісійного доходу (+74,03%), а також суттєве зниження збитку від зменшення корисності фінансових активів порівняно з показниками за 2022 рік.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за рік, що закінчилися 31 грудня 2022 року 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив підтримувати високу частку в активах ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на 01.01.2024 частка в активах Банку грошових коштів та їх еквівалентів і депозитних сертифікатів НБУ виросла до 76,26%. За 2023 рік АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно наростив кошти клієнтів (+42,08%) в ресурсній базі, проте обсяги кредитного портфеля Банку знижуватись за рахунок посилення вимог до нових позичальників з метою збереження високої якості кредитного портфеля. Зокрема, станом на 01.01.2024 питома вага непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» становила всього 6,65%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України за даними НБУ становив 37,35%.

За підсумками 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» склав 69,17 млн грн. При цьому, ключові статті доходів Банку порівняно з показниками за 2022 рік показали високі темпи приросту: чистий процентний дохід виріс на 22,96%, а чистий комісійний дохід збільшився на 74,03%.

Станом на початок березня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Також Агентство зазначає, що АТ «ПІРЕУС  БАНК МКБ» входить до фінансової холдингової компанії Piraeus Financial Holdings S.A., що є материнською компанією банківської установи «Piraeus Bank S.A.» із головним офісом в Афінах (Греція). Piraeus Financial Holdings S.A. зареєстрована на Афінській фондовій біржі. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)