4 вересня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2023 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-липень 2023 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2023 по 01.07.2023 показали наступну динаміку:

• активи виросли на 14,95% до 7,03 млрд грн;
• кредити та аванси клієнтам зменшились на 9,55% до 1,9 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 17,99% і склали 1,88 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери збільшились на 39,67% до 2,95 млрд грн;
• зобов'язання показали приріст на 15,27% і склали 6,37 млрд грн;
• власний капітал виріс на 12,01% до 658,04 млн грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2023 року 

 Ресурсна база АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за перше півріччя 2023 року змінилась наступним чином: кошти банків (які на 81,61% були представлені фінансуванням, отриманим від материнської компанії) виросли на 16,43% до 462,47 млн грн, а кошти клієнтів збільшились на 18,64% до 5,49 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб виросли на 26,05%, а кошти фізичних осіб зменшились на 0,41%. 

За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 5,26 п.п. до 59,77%;
• частка коштів фізичних осіб зменшилась на 2,83% до 18,34%;
• частка коштів банків збільшилась на 0,08 п.п. до 6,58%. 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2023 порівняно з 01.01.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 7,33 п.п. до 27,05%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 0,69 п.п. до 26,75%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 7,44 п.п. до 42,04%. 

           При цьому, станом на 1 липня 2023 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та з депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому півріччі 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив нарощувати ресурсну базу за рахунок залучення коштів клієнтів, а також збільшив обсяг ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику в активах. Зокрема, станом на 01.07.2023 року питома вага грошових коштів та їх еквівалентів в активах АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виросла до 26,75%, а частка портфеля цінних паперів, який був сформований виключно з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ, збільшилась до 42,04%. При цьому, кредитний портфель Банку скоротився на 9,55%. Зниження обсягів кредитного портфеля Банку пов’язане з тим, що одним з основних напрямів та пріоритетів розвитку АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій і чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфелю. 

           2. За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 5,68% до 594,56 млн грн, що в 2,97 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку за перше півріччя 2023 року виріс на 2,63 п.п. і склав 22,29%, що в 2,23 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але було на 1,48 п.п. менше ніж середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку за період з 01.01.2023 по 01.07.2023 виріс на 0,19 п.п. до 19,65%, що було в 2,81 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 5,14 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2023 Н1 Банку виріс до 618,52 млн грн, Н2 Банку збільшився до 24,02%, а Н3 показав приріст до 20,18%. Отже, станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): нормативи Н1, Н2 та Н3 Банку з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за перше півріччя 2023 року показали наступну динаміку:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) збільшився на 51,16 п.п. до 237,14%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 211,29 п.п. і склав 464,03%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 129,49 п.п. до 227,59%. 

Таким чином, станом на 01.07.2023 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2023 р. NSFR Банку виріс до 246,85%, LCRвв склав 440,12%, а LCRів дорівнював 172,29%. 

Отже, станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення. 

3. За підсумками першого півріччя 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс до 69,88 млн грн, в той час як за перше півріччя 2022 рік Банком було отримано збиток. Повернення Банку до прибуткової діяльності в аналізованому періоді було, серед іншого, пов’язано з істотним зростанням в першому півріччі 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року чистого процентного доходу (+33,33%), чистого комісійного доходу (в 2,22 раза) та чистого прибутку від операцій з іноземною валютою (+15,36%).

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2023 року 

Таким чином, в першому півріччі 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив підтримувати високу частку в активах ліквідних інструментів, представлених грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП та депозитними сертифікатами НБУ: станом на 01.07.2023 частка ліквідних інструментів в активах Банку виросла до 68,79%. За перші 6 місяців 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно наростив кошти клієнтів (+18,64%) в ресурсній базі, проте обсяги кредитного портфеля Банку знижуватись за рахунок посилення вимог до нових позичальників з метою збереження високої якості кредитного портфеля. Станом на 01.07.2023 питома вага непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» становила всього 5,16%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України станом на початок другого півріччя 2023 року за даними НБУ становив 38,94%.

За підсумками першого півріччя 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс до 69,88 млн грн, а ключові статті доходів Банку порівняно з показником за перше півріччя 2022 року показали істотне зростання: чистий процентний дохід виріс на 33,33%, а чистий комісійний дохід збільшився в 2,22 раза.

Станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Також Агентство зазначає, що АТ "ПІРЕУС  БАНК МКБ" входить до фінансової холдингової компанії Piraeus Financial Holdings S.A., що є материнською компанією банківської установи «Piraeus Bank S.A.» із головним офісом в Афінах (Греція). Piraeus Financial Holdings S.A. зареєстрована на Афінській фондовій біржі. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)