12 липня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2023 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-травень 2023 року.

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2023 по 01.04.2023 показали наступну динаміку:

• активи виросли на 7,13% до 6,55 млрд грн;

• кредити та аванси клієнтам знизились на 6,99% до 1,95 млрд грн;

• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 30,84% і склали 2,08 млрд грн;

• інвестиції в цінні папери збільшились на 4,21% до 2,20 млрд грн;

• зобов'язання показали приріст на 7,22% і склали 5,92 млрд грн;

• власний капітал виріс на 6,28% до 624,38 млн грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	01.04.2023		01.01.2023		Темп приросту, %
тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	424 816	6,49%	397 204	6,50%	6,95%
Кошти клієнтів:	5 082 744	77,63%	4 625 578	75,69%	9,88%
кошти юридичних осіб	3747071	57,23%	3331531	54,51%	12,47%
кошти фізичних осіб	1 335 673	20,40%	1 294 047	21,17%	3,22%
Інші залучені кошти	304 397	4,65%	365 187	5,98%	-16,65%
Зобов'язання всього	5 923 012	90,46%	5 524 002	90,39%	7,22%
Статутний капітал	2 531 347	38,66%	2 531 347	41,42%	0,00%
Власний капітал банку	624 383	9,54%	587 469	9,61%	6,28%
Грошові кошти та їх еквіваленти	2 084 033	31,83%	1 592 786	26,06%	30,84%
Кредити та аванси клієнтам	1 954 231	29,85%	2 101 049	34,38%	-6,99%
Інвестиції в цінні папери	2 203 324	33,65%	2 114 359	34,60%	4,21%
Основні засоби та нематеріальні активи	177862	2,72%	181558	2,97%	-2,04%
Активи всього:	6 547 395	100,00%	6 111 471	100,00%	7,13%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність за три місяці, що закінчилися 31 березня 2023 року

За перший квартал 2023 року ресурсна база АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» змінилась наступним чином: кошти банків (які на 88,23% були представлені фінансуванням, отриманим від материнської компанії) виросли на 6,95% до 424,82 млн грн, а кошти клієнтів збільшились на 9,88% до 5,08 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб виросли на 12,47%, а кошти фізичних осіб збільшились на 3,22%.

За період з 01.01.2023 по 01.04.2023 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 2,72 п.п. до 57,23%;

• частка коштів фізичних осіб зменшилась на 0,77% до 20,40%;

• частка коштів банків знизилась на 0,01 п.п. до 6,49%.

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.04.2023 порівняно з 01.01.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 4,53 п.п. до 29,85%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 5,77 п.п. до 31,83%;

• частка інвестицій в цінні папери знизилась на 0,95 п.п. до 33,65%.

При цьому, станом на 1 квітня 2023 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та з депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, в першому кварталі 2023 року, АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив нарощувати кошти клієнтів в ресурсній базі, та збільшив обсяг ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику в активах. Серед основних напрямів та пріоритетів розвитку Банку після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій і чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфелю, а також збереження підвищеної ліквідної позиції Банку за допомогою монетарних інструментів, які пропонує НБУ. Станом на початок другого кварталу 2023 року питома вага грошових коштів та їх еквівалентів в активах АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виросла до 31,83%, а частка портфеля цінних паперів, який сформований виключно з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ, склала 33,65%.

2. За період з 01.01.2023 по 01.04.2023 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 1,03% до 556,84 млн грн, що в 2,78 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2023		01.01.2023
по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %	по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	219 896	556 836	211 091	562 613
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	20,80%	20,13%	19,68%	19,66%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,41%	19,87%	13,12%	19,46%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>100%	-	204,35%	-	185,98%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	445,28%	-	252,74%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	173,80%	-	357,08%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,24%	19,10%	17,80%	19,75%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	84,02%	122,37%	86,33%	134,04%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку за перший квартал 2023 року виріс на 0,47 п.п. і склав 20,13%, що на 10,13 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але було на 0,67 п.п. менше ніж середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку за період з 01.01.2023 по 01.04.2023 виріс на 0,41 п.п. до 19,87%, що було в 2,84 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 6,46 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2023 Н1 Банку виріс до 585,96 млн грн, Н2 Банку збільшився до 22,07%, а Н3 склав 19,78%. Отже, станом на початок червня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): нормативи Н1, Н2 та Н3 Банку з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку.

За перший квартал 2023 року нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» показали наступну динаміку:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) збільшився на 18,37 п.п. до 204,35%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 192,54 п.п. і склав 445,28%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 183,28 п.п. до 173,80%.

Таким чином, станом на початок другого кварталу 2023 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2023 р. NSFR Банку виріс до 226,05%, LCRвв збільшився до 571,22%, а LCRів показав приріст до 193,24%.

Отже, станом на початок червня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення.

3. За підсумками першого кварталу 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» склав 36,36 млн грн, в той час як за перший квартал 2022 рік Банком було отримано збиток. Повернення Банку до прибуткової діяльності в аналізованому періоді було, серед іншого, пов’язано з істотним зростанням в першому кварталі 2023 року порівняно з першим кварталом 2022 року чистого процентного доходу (+39,70%), чистого комісійного доходу (+75,67%), чистого прибутку від операцій з іноземною валютою (в 15 разів до 8,23 млн грн), а також скороченням розміру збитків від зменшення корисності.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	І квартал 2023 року	І квартал 2022 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	197 829	119 076	78 753	66,14%
Процентні витрати	97 602	47 331	50 271	106,21%
Чистий процентний дохід	100 227	71 745	28 482	39,70%
Комісійні доходи	40 232	24 384	15 848	64,99%
Комісійні витрати	9 641	6 970	2 671	38,32%
Чистий комісійний дохід	30 591	17 414	13 177	75,67%
Адміністративні та інші операційні витрати	90 544	91 253	-709	-0,78%
Прибуток / (збиток)	36 357	-4 786	41 143	-

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність за три місяці, що закінчилися 31 березня 2023 року

Таким чином, в першому кварталі 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив нарощувати кошти клієнтів (+9,88%) в ресурсній базі, а також ліквідні інструменти в активах, які представлені грошовими коштами та їх еквівалентами (+30,84%) та портфелем цінних паперів (+4,21%), який сформований виключно з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ. При цьому, обсяги кредитного портфеля Банку продовжили знижуватись за рахунок посилення вимог до нових позичальників з метою збереження високої якості кредитного портфеля. Зокрема, станом на 01.04.2023 питома вага непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» становила всього 5,21%, в той час як, за даними НБУ, середній рівень NPL по банківській системі України станом на початок другого кварталу 2023 року становив 38,79%.

За підсумками першого кварталу 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» склав 36,36 млн грн, а ключові статті доходів Банку порівняно з показником за перший квартал 2022 року показали істотний приріст: чистий процентний дохід виріс на 39,70%, а чистий комісійний дохід збільшився на 75,67%.

Станом на початок червня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Відповідні фактори, а також той факт, що АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» є банком Piraeus Bank Group – одного з найбільших європейських системних банків – дозволили Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» на такому високому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)