12 травня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за 2022 рік, а також даних статистичної звітності Банку за січень-лютий 2023 року.

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2022 по 01.01.2023 показали наступну динаміку:

• активи виросли на 7,12% до 6,11 млрд грн;

• кредити та аванси клієнтам знизились на 19,03% до 2,10 млрд грн;

• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 96,53% і склали 1,59 млрд грн;

• інвестиції в цінні папери збільшились на 8,91% до 2,11 млрд грн;

• зобов'язання показали приріст на 10,35% і склали 5,52 млрд грн;

• власний капітал скоротився на 16,04% до 587,47 млн грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	01.01.2023		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Заборгованість перед НБУ	0	0,00%	479 003	8,40%	-100,00%
Заборгованість перед іншими банками	397 204	6,50%	283 206	4,96%	40,25%
Кошти клієнтів:	4 625 578	75,69%	3 585 169	62,84%	29,02%
кошти юридичних осіб	3331531	54,51%	2 235 519	39,18%	49,03%
кошти фізичних осіб	1 294 047	21,17%	1 349 650	23,66%	-4,12%
Інші залучені кошти	365 187	5,98%	504 934	8,85%	-27,68%
Зобов'язання всього	5 524 002	90,39%	5 005 814	87,74%	10,35%
Акціонерний капітал банку	2 531 347	41,42%	2 531 347	44,37%	0,00%
Власний капітал банку	587 469	9,61%	699 690	12,26%	-16,04%
Грошові кошти та їх еквіваленти	1 592 786	26,06%	810 451	14,20%	96,53%
Кредити та аванси клієнтам	2 101 049	34,38%	2 594 969	45,48%	-19,03%
Інвестиції в цінні папери	2 114 359	34,60%	1 941 416	34,03%	8,91%
Основні засоби та нематеріальні активи	181558	2,97%	206 362	3,62%	-12,02%
Активи всього:	6 111 471	100,00%	5 705 504	100,00%	7,12%

Джерело: фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період, який закінчився 31 грудня 2022 р.

За 2022 рік заборгованість АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» перед іншими банками виросла на 40,25%, а кошти клієнтів Банку збільшились на 29,02% до 4,63 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб показали приріст на 49,03%, а кошти фізичних осіб знизились на 4,12%. Агентство нагадує, що в червні 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» достроково повністю погасив заборгованість перед НБУ (кошти були залучені у 2020 та 2021 рр. шляхом рефінансування із погашенням у 2024 та 2025 рр.).

За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 15,33 п.п. до 54,51%;

• частка коштів фізичних осіб зменшилась на 2,49% до 21,17%;

• частка заборгованості перед НБУ знизилась на 8,40 п.п. до 0,00%;

• частка коштів банків збільшилась на 1,54 п.п. до 6,50%.

 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 11,10 п.п. до 34,38%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 11,86 п.п. до 26,06%;

• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 0,57 п.п. до 34,60%.

 

При цьому, станом на 1 січня 2023 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та з депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, в 2022 році, в складних макроекономічних умовах діяльності, викликаних нападом росії та запровадженням в Україні воєнного стану АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» істотно наростив обсяг коштів клієнтів. При цьому, серед основних напрямів та пріоритетів розвитку Банку після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій і чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфелю, а також збереження підвищеної ліквідної позиції Банку за допомогою монетарних інструментів, які пропонує НБУ. Зокрема, станом на початок 2023 року питома вага грошових коштів та їх еквівалентів в активах АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» становила 26,06%, а частка портфеля цінних паперів, який сформований виключно з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ, складала 34,60%.

2. За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 2,49% до 562,61 млн грн, що в 2,81 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2023		01.01.2022
		по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %	по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 091	562 613	211 742	577 008
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,68%	19,66%	18,01%	17,76%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,12%	19,46%	11,99%	17,58%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	185,98%	-	167,04%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	252,74%	-	165,45%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	357,08%	-	158,49%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,80%	19,75%	18,60%	21,59%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	86,33%	134,04%	72,35%	172,60%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 виріс на 1,90 п.п. і склав 19,66%, що на 9,66 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, і було на 0,02 п.п. менше ніж середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку за 2022 рік виріс на 1,88 п.п. до 19,46%, що було в 2,78 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 6,34 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 Н1 Банку становив 556,84 млн грн, Н2 Банку збільшився до 20,13%, а Н3 виріс до 19,87%. Отже, станом на початок квітня 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): норматив Н1 Банку в 2,81 раза перевищував нормативне значення, а нормативи Н2 та Н3 з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку.

За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» показали наступну динаміку:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) збільшився на 18,94 п.п. до 185,98%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 87,29 п.п. і склав 252,74%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 198,59 п.п. до 357,08%.

Таким чином, станом на початок 2023 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 р. NSFR Банку виріс до 204,35%, що в 2,04 раза перевищило нормативне значення, яке з 1 квітня 2023 року встановлене НБУ на рівні 100%, LCRвв збільшився до 445,28%, а LCRів виріс до 173,80%.

Отже, станом на початок квітня 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення.

3. За підсумками 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» отримав збиток в розмірі 111,74 млн грн, в той час як за 2021 рік прибуток Банку склав 48,01 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за 2022 рік порівняно з 2021 роком збільшився на 34,15% (до 344,84 млн грн), а чистий комісійний дохід Банку знизився на 24,68% (до 75,20 млн грн). Агентство зазначає, що збиткова діяльність Банку в аналізованому періоді в значній мірі пов’язана з суттєвим зростанням розміру очікуваних кредитних збитків. Зокрема, збиток від зменшення корисності, визначений згідно з МСФЗ 9, за 2022 рік склав 237,27 млн гривень, що в 32,6 раза перевищило показник за 2021 рік.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	2022 рік	2021 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	560 669	379 992	180 677	47,55%
Процентні витрати	215 827	122 929	92 898	75,57%
Чистий процентний дохід	344 842	257 063	87 779	34,15%
Комісійні доходи	108 663	126 656	-17 993	-14,21%
Комісійні витрати	33 460	26 809	6 651	24,81%
Чистий комісійний дохід	75 203	99 847	-24 644	-24,68%
Адміністративні та інші операційні витрати	337 882	361 170	-23 288	-6,45%
Прибуток / (збиток)	-111 743	48 010	-159 753	-332,75%

Джерело: фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період, який закінчився 31 грудня 2022 р.

Таким чином, в 2022 році АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 29,02% наростив обсяг коштів клієнтів та майже вдвічі збільшив обсяг високоліквідних активів, представлених грошовими коштами та їх еквівалентами. При цьому, обсяги кредитного портфеля Банку знизились за рахунок посилення вимог до нових позичальників з метою збереження високої якості кредитного портфеля. Зокрема, станом на 01.01.2023 питома вага непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» становила всього 4,46%, в той час як, за даними НБУ, середній рівень NPL по банківській системі України станом на початок 2023 року становив 38,12%.

За підсумками 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» отримав збиток в розмірі 111,74 млн грн, при цьому, його чистий процентний дохід порівняно з показником за 2021 рік виріс на 34,15% і склав 344,84 млн грн. Від’ємний фінансовий результат Банку, серед іншого, пов'язаний з істотним зростанням відрахувань до резервів під заборгованість за наданими клієнтам кредитами в аналізованому періоді.

Станом на початок квітня 2023 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Відповідні фактори, а також той факт, що АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» є банком Piraeus Bank Group – одного з найбільших європейських системних банків – дозволили Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» на такому високому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)