3 жовтня 2022 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2022 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-липень 2022 року.

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2022 по 01.07.2022 показали наступну динаміку:

• активи зменшились на 13,37% до 4,94 млрд грн;

• кредити та аванси клієнтам знизились на 9,32% до 2,35 млрд грн;

• грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 38,24% і склали 1,12 млрд грн.;

• інвестиції в цінні папери знизились на 39,94% до 1,17 млрд грн;

• зобов'язання зменшились на 13,67% і склали 4,32 млрд грн;

• власний капітал скоротився на 11,23% до 621,12 млн грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	01.07.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Заборгованість перед НБУ	0	0,00%	479 003	8,40%	-100,00%
Заборгованість перед іншими банками	294 556	5,96%	283 206	4,96%	4,01%
Кошти клієнтів:	3 375 495	68,29%	3 576 018	62,68%	-5,61%
кошти юридичних осіб	2 173 552	43,97%	2 231 533	39,11%	-2,60%
кошти фізичних осіб	1 201 943	24,32%	1 344 485	23,56%	-10,60%
Інші залучені кошти	505 755	10,23%	504 934	8,85%	0,16%
Зобов'язання всього	4 321 639	87,43%	5 005 813	87,74%	-13,67%
Акціонерний капітал банку	2 531 347	51,21%	2 531 347	44,37%	0,00%
Власний капітал банку	621 118	12,57%	699 691	12,26%	-11,23%
Грошові кошти та їх еквіваленти	1 120 393	22,67%	810 451	14,20%	38,24%
Кредити та аванси клієнтам	2 353 025	47,61%	2 594 969	45,48%	-9,32%
Інвестиції в цінні папери	1 166 082	23,59%	1 941 416	34,03%	-39,94%
Основні засоби та нематеріальні активи	187 023	3,78%	206 363	3,62%	-9,37%
Активи всього:	4 942 756	100,00%	5 705 504	100,00%	-13,37%

Джерело: дані НБУ

Впродовж першого півріччя 2022 року заборгованість АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» перед іншими банками (представлена фінансуванням, отриманим від материнської компанії) виросла на 4,01%, а кошти клієнтів Банку зменшились на 5,61% до 3,38 млрд грн. Зокрема кошти юридичних осіб знизились на 2,60%, а кошти фізичних осіб – на 10,60%. Агентство зазначає, що в червні 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» достроково повністю погасив заборгованість перед НБУ (кошти були залучені у 2020 та 2021 рр. шляхом рефінансування із погашенням у 2024 та 2025 рр.).

За період з 01.01.2022 по 01.07.2022 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб виросла на 4,86 п.п. до 43,97%;

• частка коштів фізичних осіб збільшилась на 0,76% до 24,32%;

• частка заборгованості перед НБУ знизилась на 8,40 п.п. до 0,00%;

• частка коштів банків виросла на 1,00 п.п. до 5,96%.

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2022 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 2,13 п.п. до 47,61%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 8,47 п.п. до 22,67%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 10,44 п.п. до 23,59%.

При цьому, станом на 1 липня 2022 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на 100% був сформований з державних облігацій України та депозитних сертифікатів НБУ, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем ризику.

Таким чином, впродовж першого півріччя 2022 року відбулось зменшення обсягів кредитного портфеля та інвестицій в цінні папери АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», натомість Банк наростив обсяг грошових коштів та їх еквівалентів. Також мало місце зменшення обсягу коштів клієнтів Банку. До позитивних факторів Агентство відносить дострокове погашення АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» рефінансування від НБУ в червні 2022 року.

2. За період з 01.01.2022 по 01.07.2022 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 7,90% до 622,62 млн грн, що в 3,11 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку станом на 01.07.2022 порівняно з 01.01.2022 виріс на 2,39 п.п. і склав 20,15%, що на 10,15 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення та було на 2,99 п.п. вище за середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку впродовж першого півріччя 2022 року збільшився на 2,11 п.п. до 19,69%, що було в 2,81 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 8,29 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.07.2022		01.01.2022
		по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %	по системі, млн грн, %	банк, тис. грн, %
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	202 363	622 615	211 742	577 008
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	17,16%	20,15%	18,01%	17,76%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	11,40%	19,69%	11,99%	17,58%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	153,42%	-	167,04%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	239,37%	-	165,45%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	321,55%	-	158,49%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,86%	19,05%	18,60%	21,59%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	78,20%	125,76%	72,35%	172,60%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2022 Н1 Банку становив 598,55 млн грн, Н2 Банку дорівнював 19,09%, а Н3 складав 18,91%. Отже, станом на початок серпня 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): норматив Н1 Банку майже втричі перевищував граничне значення, а нормативи Н2 та Н3 не лише з істотним запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку.

За період з 01.01.2022 по 01.07.2022 нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» показали наступну динаміку:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) знизився на 13,62 п.п. до 153,42%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) виріс на 73,92 п.п. і склав 239,37%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 163,06 п.п. до 321,55%.

Таким чином, станом на початок другого півріччя 2022 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» з вагомим запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2022 р. NSFR склав 148,33%, LCRвв становив 222,12%, а LCRів дорівнював 278,04%.

Отже, станом на початок серпня 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів), які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення.

3. За підсумками першого півріччя 2022 АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» отримав збиток в розмірі 77,52 млн грн, в той час як за аналогічний період 2021 року прибуток Банку становив 4,89 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» виріс на 30,25% (до 153,37 млн грн), а чистий комісійний дохід Банку знизився на 38,98% (до 29,2 млн грн). Агентство зазначає, що збиткова діяльність Банку в аналізованому періоді пов’язана з суттєвим зростанням в першому півріччі 2022 року порівняно з першим півріччям 2021 року (в 9,37 разів до 106,28 млн грн) відрахувань до резервів під заборгованість за наданими кредитами клієнтам.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Показник	І півріччя 2022 року	І півріччя 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	248 175	168 550	79 625	47,24%
Процентні витрати	94 805	50 804	44 001	86,61%
Чистий процентний дохід	153 370	117 746	35 624	30,25%
Комісійні доходи	42 625	60 480	-17 855	-29,52%
Комісійні витрати	13 429	12 633	796	6,30%
Чистий комісійний дохід	29 197	47 847	-18 650	-38,98%
Адміністративні та інші операційні витрати	173 089	157 129	15 960	10,16%
Прибуток / (збиток)	-77 521	4 887	-82 408	-1686,27%

Джерело: дані НБУ, звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ»

Таким чином, впродовж першого півріччя 2022 року відбулось корегування обсягів кредитного портфеля (-9,32%) та коштів клієнтів (‑5,61%) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», що серед іншого, пов’язане зі зниженням рівня ділової активності в країні внаслідок нападу росії та введення в Україні воєнного стану. Агентство позитивно оцінює дострокове погашення АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» рефінансування від НБУ в червні 2022 року. За підсумками першого півріччя 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» отримав збиток в 77,52 млн грн, при цьому його чистий процентний дохід порівняно з першим півріччям 2021 року виріс на 30,25% і склав 153,37 млн грн. Від’ємний фінансовий результат Банку пов'язаний з істотним зростанням відрахувань до резервів під заборгованість за наданими клієнтам кредитами в аналізованому періоді.

Станом на початок серпня 2022 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Відповідні фактори, а також той факт, що АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» є банком Piraeus Bank Group – одного з найбільших європейських системних банків – дозволили Агентству оновити кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» на такому високому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)