2 березня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2022 рік.

За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» змінились наступним чином:

• власний капітал зменшився на 15,23% до 263,488 млн грн;

• кошти клієнтів знизились на 45,26% до 976,642 млн грн;

• обсяг зобов’язань зменшився на 46,01% і склав 1,217 млрд грн;

• кредити та заборгованість клієнтів Банку знизились на 17,21% до 569,579 млн грн;

• активи Банку зменшились на 42,28% до 1,481 млрд грн.

Впродовж 2022 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» зазнала наступних змін: кошти банків (представлені довгостроковими кредитами рефінансування від НБУ) зменшились на 53,17% до 207 млн грн, кошти юридичних осіб знизились на 74,46% до 262,666 млн грн, а кошти фізичних осіб зменшились на 5,52% до 713,976 млн грн.

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 частка коштів фізичних осіб виросла на 18,75 п.п. до 48,21%, частка коштів юридичних осіб зменшилась на 22,35 п.п. до 17,74%, а частка коштів, отриманих від НБУ, знизилась на 3,25 п.п. до 13,98%.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	01.01.2023		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	207 000	13,98%	442 070	17,23%	-53,17%
Кошти клієнтів:	976 642	65,95%	1 784 221	69,55%	-45,26%
кошти юридичних осіб	262 666	17,74%	1 028 517	40,09%	-74,46%
кошти фізичних осіб	713 976	48,21%	755 702	29,46%	-5,52%
Зобов’язання всього:	1 217 374	82,21%	2 254 620	87,88%	-46,01%
Статутний капітал банку	200 000	13,51%	200 000	7,80%	0,00%
Власний капітал всього:	263 488	17,79%	310 827	12,12%	-15,23%
Грошові кошти та їх еквіваленти	386 758	26,12%	356 536	13,90%	8,48%
Кредити та заборгованість клієнтів	569 579	38,46%	687 940	26,82%	-17,21%
Інвестиції в цінні папери	439 357	29,67%	1 183 396	46,13%	-62,87%
Основні засоби та нематеріальні активи	53 294	3,60%	39 257	1,53%	35,76%
Активи всього:	1 480 862	100,00%	2 565 447	100,00%	-42,28%

Джерело: Дані НБУ

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» впродовж 2022 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 12,22 п.п. до 26,12%;

• частка кредитів та заборгованості клієнтів збільшилась на 11,64 п.п. до 38,46%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 16,46 п.п. до 29,67%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2023 складався виключно з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику, а саме з: ОВДП (77,21% портфеля) та депозитних сертифікатів НБУ (22,76% портфеля).

Таким чином, впродовж 2022 року відбулось істотне зниження ключових балансових показників АТ «МОТОР-БАНК». Серед факторів, які вплинули на показники Банку, можна виділити як зниження рівня ділової активності в країні внаслідок військової агресії рф та введення в Україні воєнного стану, так і визнання небездоганною репутації єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК» – Богуслаєва В.О. (рішення НБУ від 10.11.2022). Агентство зазначає, що 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», - Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків. 15 лютого 2023 року в м. Запоріжжя було проведено робочі зустрічі Дубаса А.Б. з Правлінням Банку, Наглядовою Радою та керівниками структурних підрозділів, на яких були підтверджені та частково оновлені стратегічні плани Банку на 2023 рік. Зокрема, в рамках реалізації впровадженої раніше стратегії розвитку 01 лютого 2023 року відкрилась «Київська регіональна дирекція» АТ «МОТОР-БАНК», що збільшило кількість діючих відділень Банку до 14.

2. За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 9,61% і склав 254,197 млн грн, що на 54,197 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) впродовж 2022 року зменшився на 0,31 п.п.: з 30,24% до 29,93%. Не зважаючи на зниження, станом на початок 2023 року норматив Н2 Банку в 2,99 раза перевищував встановлене регулятором граничне значення, а також був на 10,25 п.п. вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР‑БАНК» (Н3) станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2022 виріс на 2,15 п.п. і склав 27,52%, що було в 3,93 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та в 2,1 раза перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.02.2023 Н1 Банку становив 241,816 млн грн, Н2 склав 29,16%, а Н3 дорівнював 26,99%. При цьому, нормативи Н2 та Н3 Банку істотно перевищували середньо-ринкові значення даних нормативів по банківській системі України – на 9,32 п.п. та в 2,05 раза відповідно.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2023		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 091	254 197	211 742	281 227
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,68%	29,93%	18,01%	30,24%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,12%	27,52%	11,99%	25,37%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	169,26%	-	254,21%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	635,47%	-	365,42%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	1 310,41%	-	343,55%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,80%	23,09%	18,60%	21,83%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	86,33%	162,18%	72,35%	192,18%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Отже, станом на початок лютого 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку. Агентство вкотре підкреслює, що високі показники нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3) АТ «МОТОР‑БАНК», які в рази перевищують встановлені НБУ нормативні значення, а також є істотно вищими за середні показники відповідних нормативів по банківській системі України, позитивно впливають на кредитний рейтинг Банку.

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 зменшився на 84,95 п.п. і склав 169,26%. Таким чином, NSFR Банку в 1,88 раза перевищував мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 90%.

Впродовж періоду з 01.01.2022 по 01.01.2023 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) виріс на 270,05 п.п. до 635,47%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) показав приріст на 966,86 п.п. і склав 1310,41%. Отже, станом на початок 2023 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 6,4 раза та в 13 разів відповідно.

Також Агентство зазначає, що станом на 01.02.2023 NSFR Банку становив 163,21%, LCRвв складав 600,94%, а LCRів дорівнював 705,96%. Отже, станом на початок лютого 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

3. За підсумками 2022 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 8,721 млн грн, в той час як 2021 рік Банк закінчив з прибутком 21,573 млн грн. При цьому, Агентство зазначає, що за підсумками 2022 року Банк залишається операційно прибутковим. Чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» за підсумками 2022 року порівняно з 2021 роком збільшився на 14,91% до 78,048 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 28,93% до 32,127 млн грн. Одним з основних чинників збиткової діяльності Банку за підсумками 2022 року стало істотне зростання резервів (до 41,191 млн грн) для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Показник	2022 рік	2021 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	190 697	135 265	55 432	40,98%
Процентні витрати	112 649	67 345	45 304	67,27%
Чистий процентний дохід	78 048	67 920	10 128	14,91%
Комісійні доходи	49 986	59 469	-9 483	-15,95%
Комісійні витрати	17 859	14 262	3 597	25,22%
Чистий комісійний дохід	32 127	45 207	-13 080	-28,93%
Адміністративні та інші операційні витрати	114 183	102 765	11 418	11,11%
Прибуток	-8 721	21 573	-30 294	-140,43%

Джерело: дані НБУ

Таким чином, за впродовж 2022 року як ресурсна база, так і портфель активів Банку зазнали скорочення. При цьому, АТ «МОТОР‑БАНК» проводив політику розміщення надлишкової ліквідності в інструменти, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме в депозитні сертифікати НБУ та ОВДП. В цілому, станом на початок 2023 року 58,79% активів Банку були розміщені в низько-ризикові ліквідні інструменти: грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ. Станом на початок лютого 2023 року Банк продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які не лише зі значним запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні рівні нормативів Н2 та Н3 по банківській системі України. Також станом на початок лютого 2022 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів). За підсумками 2022 року порівняно з 2021 року АТ «МОТОР-БАНК продемонстрував приріст чистого процентного доходу (+14,91%) та зменшення чистого комісійного доходу (-28,93%). Істотні обсяги відрахувань до резервів в 2022 року призвели до формування у Банку збитку за підсумками 2022 року в обсязі 8,721 млн грн.

Агентство нагадує, що 10.11.2022 р. НБУ визнав ділову репутацію власника істотної участі, єдиного акціонера АТ "МОТОР-БАНК" Богуслаєва В.О. небездоганною та застосував до нього захід впливу у вигляді тимчасової, до усунення порушення, заборони використання права голосу на 100% акцій АТ "МОТОР-БАНК" строком на 1 рік. 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», - Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків.

Рівень зовнішньої підтримки АТ "МОТОР-БАНК", який раніше визначався Агентством як невизначений через контроль фізичної особи над Банком, таким і залишається. З огляду на динаміку та поточні значення нормативів капіталу та ліквідності, а також дані про доходи і витрати Банку, на думку Агентства, найближчим часом докапіталізація Банку не знадобиться.

Впродовж періоду аналізу в АТ "МОТОР-БАНК" відбулась практична реалізація операційних ризиків, пов’язана з пошкодженням майна Банку внаслідок ракетних обстрілів збоку росії. За оцінками Банку, розмір пов’язаних з цим збитків перевищує 2 млн грн, що, на думку Агентства, не загрожує ліквідності та платоспроможності Банку. Агентство вивчило заходи, які було вжито керівництвом Банку щодо обмеження впливу операційних ризиків під час військових дій і зазначає, що вважає такі заходи задовільними і такими, що відповідають поточній ситуації.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)