13 грудня 2022 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2022 року.

За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» змінились наступним чином:

• власний капітал зменшився на 14,49% до 265,795 млн грн;

• кошти клієнтів знизились на 8,13% до 1,639 млрд грн;

• обсяг зобов’язань зменшився на 16,13% і склав 1,891 млрд грн;

• кредити та заборгованість клієнтів Банку знизились на 0,14% до 686,985 млн грн;

• активи Банку скоротились на 15,93% до 2,157 млрд грн.

Впродовж дев’яти місяців 2022 року в ресурсній базі АТ «МОТОР‑БАНК» відбулись такі зміни: кошти банків (представлені довгостроковими кредитами рефінансування від НБУ) зменшились на 53,18% до 206,997 млн грн, кошти юридичних осіб знизились на 15,10% до 873,187 млн грн, а кошти фізичних осіб показали приріст на 1,36% до 765,999 млн грн.

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 частка коштів фізичних осіб виросла на 6,06 п.п. до 35,52%, частка коштів юридичних осіб збільшилась на 0,40 п.п. до 40,49%, а частка коштів, отриманих від НБУ, зменшилась на 7,63 п.п. до 9,60%.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	01.10.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	206 997	9,60%	442 070	17,23%	-53,18%
Кошти клієнтів:	1 639 186	76,01%	1 784 221	69,55%	-8,13%
кошти юридичних осіб	873 187	40,49%	1 028 517	40,09%	-15,10%
кошти фізичних осіб	765 999	35,52%	755 702	29,46%	1,36%
Зобов’язання всього:	1 890 868	87,68%	2 254 620	87,88%	-16,13%
Статутний капітал банку	200 000	9,27%	200 000	7,80%	0,00%
Власний капітал всього:	265 795	12,32%	310 827	12,12%	-14,49%
Грошові кошти та їх еквіваленти	203 565	9,44%	356 536	13,90%	-42,90%
Кредити та заборгованість клієнтів	686 985	31,85%	687 940	26,82%	-0,14%
Інвестиції в цінні папери	792 917	36,77%	1 183 396	46,13%	-33,00%
Основні засоби та нематеріальні активи	33 542	1,56%	39257	1,53%	-14,56%
Активи всього:	2 156 663	100,00%	2 565 447	100,00%	-15,93%

Джерело: Проміжна скорочена звітність АТ «МОТОР-БАНК» за ІІІ квартал 2022 р.

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» впродовж дев’яти місяців 2022 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 4,46 п.п. до 9,44%;

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 5,03 п.п. до 31,85%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 9,36 п.п. до 36,77%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2022 складався виключно з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику, а саме з: ОВДП (51,41% портфеля) та депозитних сертифікатів НБУ (48,59% портфеля).

Таким чином, за дев’ять місяців 2022 року відбулось зниження ключових балансових показників АТ «МОТОР-БАНК», що стало наслідком зниження рівня ділової активності в країні внаслідок військової агресії рф та введення в Україні воєнного стану.

2. За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 9,61% і склав 254,210 млн грн, що на 54,210 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) впродовж аналізованого періоду зменшився на 2,59 п.п.: з 30,24% до 27,65%. Не зважаючи на зниження, норматив Н2 Банку в 2,77 раза перевищував встановлене регулятором граничне значення, а також був на 8,80 п.п. вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР‑БАНК» (Н3) станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 виріс на 0,13 п.п. і склав 25,50%, що було в 3,64 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та на 12,75 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2022 Н1 Банку виріс до 266,446 млн грн, Н2 збільшився до 28,10%, а Н3 склав 25,05%.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.10.2022		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	209 210	254 210	211 742	281 227
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	18,85%	27,65%	18,01%	30,24%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	12,75%	25,50%	11,99%	25,37%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	209,55%	-	254,21%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	699,96%	-	365,42%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	188,06%	-	343,55%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	19,61%	23,06%	18,60%	21,83%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	99,18%	222,40%	72,35%	192,18%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Таким чином, станом на початок грудня 2022 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку. Агентство вкотре підкреслює, що високі показники нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3) АТ «МОТОР‑БАНК», які в рази перевищують встановлені НБУ нормативні значення, а також є вищими за середні показники відповідних нормативів по банківській системі України, позитивно впливають на кредитний рейтинг Банку.

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 зменшився на 44,66 п.п. і склав 209,55%. Таким чином, NSFR Банку в 2,33 раза перевищував мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 90%.

Впродовж періоду з 01.01.2022 по 01.10.2022 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) виріс на 334,54 п.п. до 699,96%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) знизився на 155,49 п.п. до 188,06%. Отже, станом на початок четвертого кварталу 2022 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 7 разів та на 88,06 п.п. відповідно.

Також Агентство зазначає, що станом на 01.12.2022 NSFR Банку склав 162,48%, LCRвв становив 406,82%, а LCRів виріс до 262,29%. Отже, станом на початок грудня 2022 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

3. За підсумками дев’яти місяців 2022 року прибуток АТ «МОТОР-БАНК» склав 1,919 млн грн, що на 87,15% менше ніж за дев’ять місяців 2021 року. Одним з основних чинників зниження прибутку Банку в аналізованому періоді стало істотне зростання резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями: за три квартали 2022 року порівняно з аналогічним періодом 2021 року за даними Банку вони збільшились 8,4 раза до 38,5 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» показав приріст на 36,25% до 63,558 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 18,24% до 26,569 млн грн. Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність АТ «МОТОР-БАНК», а також істотне зростання чистого процентного доходу Банку в складних макроекономічних умовах діяльності, викликаних російською агресією та введенням воєнного стану в Україні.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Показник	9 місяців 2022 року	9 місяців 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	149 771	91 181	58 590	64,26%
Процентні витрати	86 213	44 432	41 781	94,03%
Чистий процентний дохід	63 558	46 649	16 909	36,25%
Комісійні доходи	38 129	43 209	-5 080	-11,76%
Комісійні витрати	11 560	10 711	849	7,93%
Чистий комісійний дохід	26 569	32 498	-5 929	-18,24%
Адміністративні та інші операційні витрати	83 780	74 160	9 620	12,97%
Прибуток	1 919	14 939	-13 020	-87,15%

Джерело: Проміжна скорочена звітність АТ «МОТОР-БАНК» за ІІІ квартал 2022 р.

Таким чином, за дев’ять місяців 2022 року як ресурсна база, так і портфель активів Банку зазнали скорочення. При цьому, АТ «МОТОР‑БАНК» проводив політику розміщення надлишкової ліквідності в інструменти, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме депозитні сертифікати НБУ та ОВДП. Станом на початок грудня 2022 року Банк продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які не лише зі значним запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були вищими за середні рівні нормативів Н2 та Н3 по банківській системі України. Станом на початок грудня 2022 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів). За підсумками дев’яти місяців 2022 року порівняно з аналогічним періодом 2021 року АТ «МОТОР-БАНК продемонстрував вагоме зростання чистого процентного доходу (+36,25%), проте обсяги його прибутку та чистого комісійного доходу зменшились.

Агентство зазначає, що 10 листопада 2022 р. НБУ визнав ділову репутацію власника істотної участі, єдиного акціонера АТ "МОТОР-БАНК" Богуслаєва В.О. небездоганною та застосував до нього захід впливу у вигляді тимчасової, до усунення порушення, заборони використання права голосу на 100% акцій АТ "МОТОР-БАНК" строком на 1 рік.

Рівень зовнішньої підтримки АТ "МОТОР-БАНК", який раніше визначався Агентством як невизначений через контроль фізичної особи над Банком, таким і залишається. З огляду на динаміку та поточні значення нормативів капіталу та ліквідності, а також дані про доходи і витрати Банку, на думку Агентства, найближчим часом докапіталізація Банку не знадобиться.

За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 АТ "МОТОР-БАНК" в 2,15 раза зменшив обсяг рефінансування, отриманого від НБУ: з 442,070 млн грн до 206,997 млн грн. За інформацією, наданою Банком Агентству, АТ "МОТОР-БАНК" у листопаді 2022 року звертався за новим кредитом рефінансування від НБУ у сумі 10 млн грн, який було погашено у тому ж місяці.

Впродовж періоду аналізу в АТ "МОТОР-БАНК" відбулась практична реалізація операційних ризиків, пов’язана з пошкодженням майна Банку внаслідок ракетних обстрілів збоку росії. За оцінками Банку, розмір пов’язаних з цим збитків перевищує 2 млн грн, що, на думку Агентства, не загрожує ліквідності та платоспроможності Банку. Агентство вивчило заходи, які було вжито керівництвом Банку щодо обмеження впливу операційних ризиків під час військових дій і зазначає, що вважає такі заходи задовільними і такими, що відповідають поточній ситуації.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)