12 серпня 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР-БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2021 року.

Станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2020 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували наступні зміни:

• власний капітал зменшився на 8,23% до 294,905 млн грн;

• кошти клієнтів зменшились на 19,50% до 1,236 млрд грн;

• обсяг зобов’язань скоротився на 7,64% і склав 1,437 млрд грн;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів Банку збільшився на 20,63% до 648,289 млн грн;

• активи Банку знизились на 7,74% до 1,732 млрд грн.

Впродовж першого півріччя 2021 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» зменшилась за рахунок падіння коштів юридичних осіб. Зокрема, за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 обсяг коштів юридичних осіб в зобов’язаннях Банку знизився на 40,85% до 514,265 млн грн. Натомість, кошти фізичних осіб збільшились на 8,35% до 721,783 млн грн. Крім того, в структурі ресурсної бази Банку з’явився довгостроковий кредит рефінансування від НБУ в обсязі 87,00 млн грн, виданий строком до 05 червня 2026 р. Така динаміка ключових складових ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» вплинула на зміни в її структурі. Так, станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 частка коштів фізичних осіб в пасивах Банку виросла на 6,19 п.п. (з 35,49% до 41,68%), частка коштів банків виросла з 0% до 5,02%, а частка коштів юридичних осіб зменшилась на 16,62 п.п. (з 46,32% до 29,70%).

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	01.07.2021		01.01.2020		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	87 000	5,02%	-	-	-
Кошти клієнтів:	1 236 048	71,38%	1 535 504	81,81%	-19,50%
кошти юридичних осіб	514 265	29,70%	869 368	46,32%	-40,85%
кошти фізичних осіб	721 783	41,68%	666 136	35,49%	8,35%
Зобов’язання всього:	1 436 693	82,97%	1 555 476	82,88%	-7,64%
Статутний капітал банку	200 000	11,55%	200 000	10,66%	0,00%
Власний капітал всього:	294 905	17,03%	321 335	17,12%	-8,23%
Грошові кошти та їх еквіваленти	547 606	31,62%	614 504	32,74%	-10,89%
Кредити та заборгованість клієнтів	648 289	37,44%	537 410	28,63%	20,63%
Інвестиції в цінні папери	288 726	16,67%	525 110	27,98%	-45,02%
Основні засоби та нематеріальні активи	40 643	2,35%	43810	2,33%	-7,23%
Активи всього:	1 731 598	100,00%	1 876 811	100,00%	-7,74%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку за ІІ квартал 2021 року

За період з 01.01.2021 по 01.07.2021 структура активів АТ «МОТОР-БАНК» змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 1,12 п.п.: з 32,74% до 31,62%;

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 8,81 п.п.: з 28,63% до 37,44%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 11,31 п.п.: з 27,98% до 16,67%.

При цьому, портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2021 складався виключно з ОВДП (39,36% портфеля) та депозитних сертифікатів НБУ (60,64% портфеля), тобто з інструментів з мінімальним рівнем кредитного ризику.

Таким чином, за підсумками першого півріччя 2021 року ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку: Банк істотно наростив обсяг кредитного портфеля на фоні скорочення інвестицій в цінні папери, та зменшив обсяг коштів юридичних осіб.

2. Станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 5,95% до 261,741 млн грн, що на 61,741 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 зменшився на 4,70 п.п.: з 35,23% до 30,53%. При цьому, Н2 Банку на 20,53 п.п. перевищував встановлене регулятором граничне значення та на 8,88 п.п. був більшим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н3) станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 зменшився на 2,32 п.п. і склав 27,55%, що було на 20,55 п.п. вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення, а також на 11,43 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н1 Банку становив 252,390 млн грн, Н2 виріс до 33,50%, а Н3 збільшився до 31,37%.

Таким чином, станом на початок серпня 2021 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, про що свідчать значення відповідних нормативів Банку. При цьому, Агентство вкотре підкреслює, що високі показники нормативів достатності регулятивного та основного капіталу Банку (Н2 та Н3) позитивно впливають на його кредитний рейтинг.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.07.2021		01.01.2021
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн.	191 534,9	261 741	182 283,6	278 303
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	21,65%	30,53%	21,98%	35,23%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	16,12%	27,55%	15,67%	29,87%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,72%	117,07%	86,82%	113,25%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>80%	-	193,38%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	509,88%	-	602,05%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	275,56%	-	412,75%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,84%	22,79%	19,14%	20,50%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	77,29%	208,80%	87,39%	146,83%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив короткострокової ліквідності АТ «МОТОР-БАНК» (Н6) за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 виріс на 3,82 п.п. до 117,07% і станом на початок другого півріччя 2021 року був на 57,07 п.п. вище за встановлене НБУ граничне значення, а також на 27,35 п.п. перевищував середній показник даного нормативу по банківській системі України.

Станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) зменшився на 92,17 п.п. до 509,88%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) знизився на 137,19 п.п. до 275,56%. Таким чином, станом на 01.07.2021 LCRвв Банку в 5,1 рази перевищував встановлений НБУ граничний рівень, а LCRів був у 2,76 рази вищим за встановлене регулятором мінімальне значення.

Обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2021 складав 193,38%, тобто на 113,38 п.п. перевищував мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%.

Також Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н6 Банку становив 112,32%, NSFR виріс до 236,59%, LCRвв збільшився до 543,09%, а LCRів зменшився до 249,35%. Отже, станом на початок серпня 2021 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів).

3. За підсумками першого півріччя 2021 року прибуток АТ «МОТОР-БАНК» склав 5,670 млн грн, що на 21,65% менше ніж прибуток Банку за перше півріччя 2020 року. На динаміку прибутку Банку вплинуло зменшення його чистого процентного доходу, який за перше півріччя 2021 року склав 28,116 млн грн, що було на 23,30% менше ніж за аналогічний період 2020 року. Натомість, чистий комісійний дохід Банку виріс на 57,31% до 21,173 млн грн. Здатність АТ «МОТОР-БАНК» підтримувати прибуткову діяльність в умовах зниження ділової активності в Україні, спричиненої COVID-19, позитивно оцінюється Агентством.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Показник	За І півріччя 2021 року	За І півріччя 2020 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	53 571	56 956	-3 385	-5,94%
Процентні витрати	25 455	20 297	5 158	25,41%
Чистий процентний дохід	28 116	36 659	-8 543	-23,30%
Комісійні доходи	28 180	18 601	9 579	51,50%
Комісійні витрати	7 007	5 142	1 865	36,27%
Чистий комісійний дохід	21 173	13 459	7 714	57,31%
Адміністративні та інші операційні витрати	50 496	48 141	2 355	4,89%
Прибуток	5 670	7 237	-1 567	-21,65%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку за ІІ квартал 2021 року

Таким чином, за підсумками першого півріччя 2021 року АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрував істотне зростання обсягів кредитного портфеля на фоні зниження коштів юридичних осіб та власного капіталу. Станом на початок серпня 2021 року Банк продовжував підтримувати показники нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3) на дуже високому рівні. Також АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: станом на початок серпня 2021 року нормативи Н6, NSFR, LCRвв та LCRів істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення. За підсумками діяльності в першому півріччі 2021 року порівняно з першим півріччям 2020 року прибуток АТ «МОТОР-БАНК» знизився на 21,65% і склав 5,670 млн грн. Низхідна динаміка прибутку АТ «МОТОР-БАНК» спричинена падінням чистого процентного доходу Банку та відповідає загальним тенденціям у банківській системі України.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)