4 квітня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА-, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2024 рік, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за 2024 рік та за січень-березень 2025 року. 

             За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал зменшився на 8,81% до 205,696 млн грн;
• кошти клієнтів знизились на 60,58% до 310,472 млн грн;
• обсяг зобов’язань скоротився на 59,52% і склав 327,247 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів знизились на 86,20% до 37,634 млн грн;
• активи Банку зменшились на 48,46% до 532,944 млн грн. 

За 2024 рік ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб виросли на 68,08% до 240,923 млн грн, а кошти фізичних осіб зменшились на 89,21% до 69,549 млн грн. В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2025 порівняно з 01.01.2024 частка коштів юридичних осіб збільшилась на 31,35 п.п. до 45,21%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 49,26 п.п. до 13,05%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» на 01.01.2024 р. 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» за 2024 рік змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 16,21 п.п. до 20,39%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів знизилась на 19,32 п.п. до 7,06%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 55,44 п.п. до 63,11%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2025 складався виключно з депозитних сертифікатів НБУ (87,75% портфеля) та з ОВДП (12,25% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, за підсумками 12 місяців 2024 року ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» показали зниження. При цьому, портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2025 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 83,50% (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП). 

25 червня 2024 року Апеляційна палата Вищого антикорупційного суду України підтвердила рішення щодо нового статусу АТ «МОТОР-БАНК», зокрема, 100% акцій Банку передано в управління Фонду Державного майна України. 4 вересня 2024 року відповідні зміни були внесені до реєстру власників іменних цінних паперів. Отже, АТ «МОТОР-БАНК» став сьомим Державним банком України. Перехід АТ «МОТОР-БАНК» у власність держави – це важливий крок для забезпечення стабільної діяльності Банку та підтримки інтересів його вкладників, кредиторів та інших клієнтів. 

2. За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 5,46% і склав 196,535 млн грн, що менше ніж встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Відхилення нормативу Н1 АТ «МОТОР-БАНК» від нормативного значення свідчить про необхідність приведення Банку до прибуткової діяльності, або потребує фінансування від акціонерів Банку. При цьому, Агентство зазначає, що згідно з постановою Правління Національного банку України від 25 лютого 2022 року № 23 «Про деякі питання діяльності банків України та банківських груп», у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану НБУ ухвалено рішення про незастосування заходів впливу за порушення банками економічних нормативів, в тому числі нормативів капіталу.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

**для спеціалізованих ощадних банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

   Агентство нагадує, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 12,05 п.п. з 49,81% до 61,86%, що в 6,69 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), та в 3,57 раза перевищило середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «МОТОР-БАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 12,05 п.п. з 49,81% до 61,86%, що в 8,25 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, і також було в 3,66 раза  більшим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «МОТОР-БАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 12,05 п.п. з 49,81% до 61,86%, що в 11 разів перевищило встановлене НБУ нормативне значення, та було в 3,66 раза більшим за середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2025 Н1 Банку становив 193,121 млн грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 64,03%. Отже, станом на початок квітня 2025 року АТ «МОТОР-БАНК» мав дуже високі значення нормативів достатності капіталу Банку, які в кілька разів перевищували нормативні значення, але допустив порушення нормативу Н1. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2025 порівняно з 01.01.2024 виріс на 45,99 п.п. і склав 297,19%, що в 2,97 раза перевищило мінімально необхідне значення для даного нормативу.

За 2024 рік норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) знизився на 262,80 п.п. до 482,42%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 207,69 п.п. і склав 447,69%. Отже, станом на початок 2025 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 4,82 раза та в 4,48 раза відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.04.2025 NSFR Банку виріс до 406,82%, LCRвв дорівнював 450,98%, а LCRів збільшився до 683,78%. Отже, станом на початок квітня 2025 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували граничні значення. 

            3. За підсумками 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 19,861 млн грн. При цьому, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали зменшення порівняно з показниками за 2023 рік: чистий процентний дохід знизився на 34,21%, а чистий комісійний дохід – на 37,19%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» за 2023 рік 

Таким чином, ключові балансові показники АТ «МОТОР БАНК» за 2024 рік показали зниження. При цьому, станом на 01.01.2025 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 83,50% активів Банку були розміщені в ліквідні інструменти з низьким рівнем кредитного ризику (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП). 

Станом на 01.04.2025 року АТ «МОТОР-БАНК» підтримував дуже високі значення нормативів достатності капіталу (Нрк, Нк1 та Нок1), які в рази перевищували як встановлені НБУ граничні значення, так і середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Проте в аналізованому періоді Банк допускав порушення нормативу Н1. Агентство зазначає, що НБУ 25.02.2022 р. ухвалив рішення на період дії воєнного стану в Україні не застосовувати до банків заходів впливу за порушення ними економічних нормативів.

Станом на початок квітня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками 2024 року діяльність АТ «МОТОР-БАНК» була збитковою, а чистий процентний дохід та чистий комісійний дохід Банку знизились порівняно з показниками за 2023 рік. 

25 червня 2024 року Апеляційна палата ВАКС України підтвердила рішення щодо передачі 100% акцій АТ «МОТОР-БАНК» в управління Фонду Державного майна України, а 4 вересня 2024 року відповідні зміни були внесені до реєстру власників іменних цінних паперів. Таким чином, АТ «МОТОР-БАНК» став Державним банком, що є важливим кроком для забезпечення стабільної діяльності Банку та підтримки інтересів його клієнтів. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)