5 грудня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА-, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2024 року, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за січень-листопад 2024 року. 

             За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал зменшився на 8,40% до 206,618 млн грн;
• кошти клієнтів знизились на 32,24% до 533,679 млн грн;
• обсяг зобов’язань скоротився на 30,62% і склав 560,889 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів знизились на 68,85% до 84,954 млн грн;
• активи Банку зменшились на 25,77% до 767,507 млн грн. 

За перші три квартали 2024 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб виросли в 3,21 раза до 460,174 млн грн, а кошти фізичних осіб знизились на 88,59% до 73,505 млн грн. В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 частка коштів юридичних осіб збільшилась на 46,10 п.п. до 59,96%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 52,73 п.п. до 9,58%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» на 01.01.2024 р. 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» за 9 місяців 2024 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 7,64 п.п. до 44,24%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів знизилась на 15,31 п.п. до 11,07%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 29,92 п.п. до 37,59%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2024 складався виключно з депозитних сертифікатів НБУ (83,21% портфеля) та з ОВДП (16,79% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, за підсумками 9 місяців 2024 року ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» показали зниження. При цьому, портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2024 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 81,83% (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП). 

25 червня 2024 року Апеляційна палата Вищого антикорупційного суду України підтвердила рішення щодо нового статусу АТ «МОТОР-БАНК», зокрема, 100% акцій Банку передано в управління Фонду Державного майна України. 4 вересня 2024 року відповідні зміни були внесені до реєстру власників іменних цінних паперів. Отже, АТ «МОТОР-БАНК» став сьомим Державним банком України. Перехід АТ «МОТОР-БАНК» у власність держави – це важливий крок для забезпечення стабільної діяльності Банку та підтримки інтересів його вкладників, кредиторів та інших клієнтів. 

2. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 6,66% і склав 194,036 млн грн, що менше ніж встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Відхилення нормативу Н1 АТ «МОТОР-БАНК» від нормативного значення свідчить про необхідність приведення Банку до прибуткової діяльності, або потребує фінансування від акціонерів Банку. При цьому, Агентство зазначає, що згідно з постановою Правління Національного банку України від 25 лютого 2022 року № 23 «Про деякі питання діяльності банків України та банківських груп», у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану НБУ ухвалено рішення про незастосування заходів впливу за порушення банками економічних нормативів, в тому числі нормативів капіталу.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

**для спеціалізованих ощадних банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

   Агентство зазначає, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 3,21 п.п. з 49,81% до 53,02%, що в 6,24 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), та в 3,28 раза перевищило середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «МОТОР-БАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 3,21 п.п. з 49,81% до 53,02%, що в 7,07 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, і також було в 3,27 раза  більшим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «МОТОР-БАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 3,21 п.п. з 49,81% до 53,02%, що було в 9,43 раза більшим за встановлене НБУ нормативне значення, та в 3,37 раза перевищило середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2024 Н1 Банку виріс до 195,597 млн грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 57,93%. Отже, станом на початок грудня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» мав дуже високі значення нормативів достатності капіталу Банку, які в кілька разів перевищували нормативні значення, але допустив порушення нормативу Н1. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 виріс на 52,48 п.п. і склав 303,68%, що в 3,04 раза перевищило мінімально необхідне значення для даного нормативу.

За 9 місяців 2024 року норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) знизився на 73,30 п.п. до 671,92%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 161,15 п.п. і склав 494,23%. Отже, станом на початок четвертого кварталу 2024 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 6,72 раза та в 4,94 раза відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.12.2024 NSFR Банку становив 282,01%, LCRвв дорівнював 579,27%, а LCRів становив 387,51%. Отже, станом на початок грудня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували граничні значення. 

            3. За підсумками 9 місяців 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 18,939 млн грн. При цьому, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали зменшення порівняно з показниками за 9 місяців 2023 року: чистий процентний дохід знизився на 43,76%, а чистий комісійний дохід – на 46,32%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» станом на кінець дня 30 вересня 2023 р.

            Таким чином, ключові балансові показники АТ «МОТОР БАНК» за 9 місяців 2024 року показали зниження. При цьому, станом на 01.10.2024 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 81,83% активів Банку були розміщені в ліквідні інструменти з низьким рівнем кредитного ризику (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП). 

Станом на 01.12.2024 року АТ «МОТОР-БАНК» підтримував дуже високі значення нормативів достатності капіталу (Нрк, Нк1 та Нок1), які в рази перевищували як встановлені НБУ граничні значення, так і середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Проте в травні-листопаді 2024 року Банк допускав порушення нормативу Н1. Агентство зазначає, що НБУ 25.02.2022 р. ухвалив рішення на період дії воєнного стану в Україні  не застосовувати до банків заходів впливу за порушення ними економічних нормативів.

Станом на початок грудня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками 9 місяців 2024 року діяльність АТ «МОТОР-БАНК» була збитковою, а чистий процентний дохід та чистий комісійний дохід Банку знизились порівняно з показниками за аналогічний період 2023 року. 

25 червня 2024 року Апеляційна палата ВАКС України підтвердила рішення щодо передачі 100% акцій АТ «МОТОР-БАНК» в управління Фонду Державного майна України, а 4 вересня 2024 року відповідні зміни були внесені до реєстру власників іменних цінних паперів. Таким чином, АТ «МОТОР-БАНК» став Державним банком, що є важливим кроком для забезпечення стабільної діяльності Банку та підтримки інтересів його клієнтів. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)