20 серпня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА-, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2024 року, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за січень-липень 2024 року. 

             За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували різноспрямовану динаміку:

• власний капітал зменшився на 6,73% до 210,368 млн грн;
• кошти клієнтів виросли на 4,52% до 823,225 млн грн;
• обсяг зобов’язань збільшився на 5,32% і склав 851,426 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів зменшились на 58,70% до 112,658 млн грн;
• активи Банку виросли на 2,69% до 1,062 млрд грн. 

За перші два квартали 2024 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб виросли на 37,78% до 197,487 млн грн, а кошти фізичних осіб знизились на 2,88% до 625,738 млн грн. 

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2024 порівняно з 01.01.2024 частка коштів юридичних осіб збільшилась на 4,74 п.п. до 18,60%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 3,38 п.п. до 58,93%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» за ІІ квартал 2024 р. 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» за перше півріччя 2024 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 1,97 п.п. до 38,57%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів знизилась на 15,77 п.п. до 10,61%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 12,99 п.п. до 20,66%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2024 складався виключно з депозитних сертифікатів НБУ (68,44% портфеля) та з ОВДП (31,56% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому півріччі 2024 року ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» рухались різноспрямовано. При цьому, портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2024 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 59,23% (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП), питома вага кредитів та заборгованості клієнтів становила 10,61%, а частка NPL в кредитному портфелі Банку складала 25,55%, що було на 9,02 п.п. менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, станом на 01.07.2024 дорівнював 34,57%. 

25 червня 2024 року Апеляційна палата Вищого антикорупційного суду України підтвердила рішення щодо нового статусу АТ «МОТОР-БАНК»: 100% акцій Банку передано в управління Фонду Державного майна України. Отже, АТ «МОТОР-БАНК» став сьомим Державним банком України. 

2. За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 6,37% і склав 194,648 млн грн, що менше ніж встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Відхилення нормативу Н1 АТ «МОТОР-БАНК» від нормативного значення свідчить про необхідність приведення Банку до прибуткової діяльності, або потребує фінансування від акціонерів Банку. При цьому, Агентство зазначає, що згідно з постановою Правління Національного банку України від 25 лютого 2022 року № 23 «Про деякі питання діяльності банків України та банківських груп», у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану НБУ ухвалено рішення про незастосування заходів впливу за порушення банками економічних нормативів, в тому числі нормативів капіталу.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*для спеціалізованих ощадних банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку 

Натомість, нормативи Н2 та Н3 Банку в аналізованому періоді не лише в рази перевищували встановлені нормативні значення, але й були істотно вищими за середні рівні цих нормативів по банківській системі України. Так, норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) станом на 01.07.2024 склав 37,80%, що не лише в 3,78 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але й було майже вдвічі вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР БАНК» (Н3) станом на 01.07.2024 склав 34,04%, що було в 4,86 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та в 2,94 раза перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2024 Н1 Банку знизився до 190,857 млн грн, Н2 виріс до 49,80%, а Н3 збільшився до 45,03%.

   Отже, станом на початок серпня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» мав дуже високі значення нормативів Н2 та Н3 Банку, які в 4,98 раза та в 6,43 раза відповідно перевищували нормативні значення, але допустив порушення нормативу Н1. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2024 порівняно з 01.01.2024 виріс на 140,89 п.п. і склав 392,09%, що в 3,92 раза перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу.

За перше півріччя 2024 року норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) збільшився на 62,23 п.п. до 807,45%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 192,77 п.п. і склав 462,61%. Отже, станом на початок другого півріччя 2024 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 8,07 раза та в 4,63 раза відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.08.2024 NSFR Банку становив 296,34%, LCRвв виріс до 825,00%, а LCRів збільшився до 527,89%. Отже, станом на початок серпня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували граничні значення. 

            3. За підсумками перших двох кварталів 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 15,189 млн грн, що на 28,516 млн грн менше ніж збиток Банку за аналогічний період 2023 року. При цьому, чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» за перше півріччя 2024 року порівняно з першим півріччям 2023 року зменшився на 37,09%, а чистий комісійний дохід знизився на 55,65%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» за ІІ квартал 2024 р. 

            Таким чином, в першому півріччі 2024 року кошти клієнтів АТ «МОТОР БАНК» збільшились на 4,52%, інвестицій в цінні папери показали приріст в 2,77 раза, а кредитний портфель Банку знизився на 64,79%. При цьому, станом на 01.07.2024 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 59,23% активів Банку були розміщені в низько-ризикові ліквідні інструменти (грошові кошти та їх еквіваленти, депозитні сертифікати НБУ та ОВДП), а частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «МОТОР БАНК» станом на 01.07.2024 була на 9,02 п.п. меншою ніж середній рівень NPL по банківській системі України. 

Станом на 01.08.2024 року АТ «МОТОР-БАНК» продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, а також були істотно вищими за середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Проте в травні-липні 2024 року Банк допускав порушення нормативу Н1. Агентство зазначає, що НБУ 25.02.2022 р. ухвалив рішення на період дії воєнного стану в Україні  не застосовувати до банків заходів впливу за порушення ними економічних нормативів.

Станом на початок серпня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками першого півріччя 2024 року діяльність АТ «МОТОР-БАНК» була збитковою, а чистий процентний дохід та чистий комісійний дохід Банку знизились порівняно з показниками за перше півріччя 2023 року. 

25 червня 2024 року Апеляційна палата ВАКС України підтвердила рішення щодо передачі 100% акцій АТ «МОТОР-БАНК» в управління Фонду Державного майна України. Таким чином, АТ «МОТОР-БАНК» став Державним банком. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)