12 березня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2023 рік, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за 2023 рік та за січень-лютий 2024 року. 

             За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували зниження:

• власний капітал зменшився на 14,95% до 225,557 млн грн;
• кошти клієнтів знизились на 19,26% до 787,515 млн грн;
• обсяг зобов’язань скоротився на 33,52% і склав 808,412 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів знизились на 52,11% до 272,760 млн грн;
• активи Банку зменшились на 30,19% до 1,034 млрд грн. 

За 2023 рік ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб зменшились на 45,43% до 143,332 млн грн, кошти фізичних осіб знизились на 9,61% до 644,183 млн грн, а кошти банків зменшились до 0 грн. 

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2024 порівняно з 01.01.2023 частка коштів фізичних осіб виросла на 14,18 п.п. до 62,30%, а частка коштів юридичних осіб зменшилась на 3,87 п.п. до 13,86%. Також Агентство нагадує, що в другому кварталі 2023 року Банк повністю погасив довгострокові кредити рефінансування від НБУ і станом на 01.01.2024 частка коштів банків склала 0%.

 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» за 2023 рік змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 10,49 п.п. до 36,60%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів знизилась на 12,07 п.п. до 26,38%;
• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 21,99 п.п. до 7,67%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2024 складався виключно з ОВДП (87,37% портфеля) та з депозитних сертифікатів НБУ (12,63% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в 2023 році відбувалось зниження всіх ключових балансових показників АТ «МОТОР-БАНК». Портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2024 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 44,27% (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), питома вага кредитів та заборгованості клієнтів становила 26,38%, а частка NPL в кредитному портфелі Банку складала 12,56%, що було 2,97 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, станом на 01.01.2024 дорівнював 37,35%. 

Агентство нагадує, що в листопаді 2022 року репутацію єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК» – Богуслаєва В.О. було визнано небездоганною (рішення НБУ від 10.11.2022). Агентство зазначає, що 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», – Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків. 

2. За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 18,22% і склав 207,889 млн грн, що на 7,889 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). При цьому, нормативи Н2 та Н3 Банку в аналізованому періоді не лише в рази перевищували встановлені нормативні значення, але і були істотно вищими за середні рівні цих нормативів по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Так, норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) станом на 01.01.2024 склав 35,64%, що не лише в 3,56 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але й було на 14,57 п.п. вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР БАНК» (Н3) станом на 01.01.2024 склав 32,41%, що було в 4,63 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та в 2,65 раза перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 Н1 Банку становив  203,561 млн грн, Н2 виріс до 42,25%, а Н3 збільшився до 38,64%. Отже, станом на початок березня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення нормативів Н2 та Н3 Банку, які в 4,23 раза та в 5,52 раза перевищували нормативні значення. Даний факт позитивно впливає на кредитний рейтинг Банку. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.01.2024 порівняно з 01.01.2023 виріс на 81,94 п.п. і склав 251,20%, що в 2,51 раза перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу.

За 2023 рік норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) збільшився на 109,75 п.п. до 745,22%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 655,03 п.п. і склав 655,38%. Отже, станом на початок 2024 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 7,45 раза та в 6,55 раза відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 NSFR Банку виріс до 473,29%, LCRвв збільшився до 879,92%, а LCRів виріс до 750,99%. Отже, станом на початок березня 2024 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували граничні значення. 

            3. За підсумками 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 47,419 млн грн, що на 40,425 млн грн перевищило збиток Банку за 2022 рік. При цьому, чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» за 2023 року порівняно з 2022 роком зменшився на 27,42%, а чистий комісійний дохід знизився на 46,77%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Річний звіт АТ «МОТОР БАНК» за 2022 рік 

            Таким чином, в 2023 році відбулось скорочення обсягів операцій АТ «МОТОР БАНК» на вітчизняному ринку банківських послуг. При цьому, станом на 01.01.2024 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 44,27% активів Банку були розміщені в низько-ризикові ліквідні інструменти (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), а частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «МОТОР БАНК» станом на 01.01.2024 становила 12,56%, що було в 2,97 раза меншим за середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ дорівнював 37,35%.

Станом на 01.03.2024 року Банк продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, а також були істотно вищими за середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Проте рівень запасу за нормативом Н1 був незначним. Станом на початок березня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками 2023 року АТ «МОТОР-БАНК отримав збиток в розмірі 47,419 млн грн, чистий процентний дохід Банку зменшився на 27,42% порівняно з показником за 2022 рік, а чистий комісійний дохід – на 46,77%. 

Рівень зовнішньої підтримки АТ «МОТОР-БАНК», який раніше визначався Агентством як невизначений через контроль фізичної особи над Банком, таким і залишається. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)