15 грудня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 9 місяців 2023 року, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за січень-листопад 2023 року. 

             За період з 01.01.2023 по 01.10.2023 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували зниження:

• власний капітал зменшився на 13,91% до 228,319 млн грн;
• кошти клієнтів знизились на 8,48% до 892,678 млн грн;
• обсяг зобов’язань скоротився на 22,85% і склав 938,149 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів знизились на 29,67% до 400,607 млн грн;
• активи Банку зменшились на 21,25% до 1,166 млрд грн. 

За 9 місяців 2023 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб зменшились на 13,66% до 226,787 млн грн, а кошти фізичних осіб знизились на 6,57% до 665,891 млн грн. 

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2023 порівняно з 01.01.2023 частка коштів фізичних осіб виросла на 8,97 п.п. до 57,09%, а частка коштів юридичних осіб збільшилась на 1,71 п.п. до 19,44%. Також Агентство нагадує, що в другому кварталі 2023 року Банк повністю погасив довгострокові кредити рефінансування від НБУ і станом на 01.10.2023 частка коштів банків склала 0%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» станом на кінець дня 30 вересня 2023 р. 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» за перші три квартали 2023 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 3,49 п.п. до 22,62%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів знизилась на 4,11 п.п. до 34,34%;
• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 15,04 п.п. до 14,62%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2023 складався виключно з ОВДП (41,31% портфеля) та з депозитних сертифікатів НБУ (58,69% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, впродовж 9 місяців 2023 року відбулось зниження всіх ключових балансових показників АТ «МОТОР-БАНК». Портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2023 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 37,24% (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), питома вага кредитів та заборгованості клієнтів становила 34,34%, а частка NPL в кредитному портфелі Банку склала 9,00%, що було 4,2 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який станом на 01.10.2023 дорівнював 37,87%. 

Агентство нагадує, що в листопаді 2022 року репутацію єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК» – Богуслаєва В.О. було визнано небездоганною (рішення НБУ від 10.11.2022). Агентство зазначає, що 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», – Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків. 

2. За період з 01.01.2023 по 01.10.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 15,05% і склав 215,937 млн грн, що на 15,937 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). При цьому, нормативи Н2 та Н3 Банку в аналізованому періоді не лише в рази перевищували встановлені нормативні значення, але і були вищими за середні рівні цих нормативів по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Так, норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) станом на 01.10.2023 склав 37,30%, що не лише в 3,73 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але й було на 12,31 п.п. вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР БАНК» (Н3) станом на 01.10.2023 склав 33,36%, що було в 4,77 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та в 2,26 раза перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2023 Н1 Банку становив  212,537 млн грн, Н2 виріс до 38,11%, а Н3 збільшився до 34,59%. Отже, станом на початок грудня 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення нормативів Н2 та Н3 Банку, які в 3,81 раза та в 4,94 раза перевищували нормативні значення. Даний факт позитивно впливає на кредитний рейтинг Банку. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.10.2023 порівняно з 01.01.2023 виріс на 20,23 п.п. і склав 189,49%, що в 1,89 раза перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу.

За період з 01.01.2023 по 01.10.2023 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) знизився на 154,18 п.п. до 481,29%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 810,02 п.п. і склав 500,39%. Отже, станом на початок четвертого кварталу 2023 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 4,81 раза та в 5 разів відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.12.2023 NSFR Банку виріс до 215,69%, LCRвв збільшився до 595,74%, а LCRів знизився до 444,96%. Отже, станом на початок грудня 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували граничні значення. 

            3. За підсумками 9 місяців 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 44,657 млн грн, що на 42,738 млн грн перевищило збиток Банку за аналогічний період 2022 року. Агентство зазначає, що збиток за третій квартал 2023 року склав лише 0,952 млн грн, що свідчить про зменшення щоквартальних збитків Банку. При цьому, чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» за перші 9 місяців 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року зменшився на 29,86%, а чистий комісійний дохід знизився на 51,86%. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» станом на кінець дня 30 вересня 2023 р. 

            Таким чином, впродовж 9 місяців 2023 року відбулось скорочення обсягів операцій АТ «МОТОР БАНК» на вітчизняному ринку банківських послуг. При цьому, станом на 01.10.2023 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 37,24% активів Банку були розміщені в низько-ризикові ліквідні інструменти (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), а частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «МОТОР БАНК» станом на 01.10.2023 становила 9%, що було в 4,2 раза меншим за середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ дорівнював 37,87%.

Станом на 01.12.2023 року Банк продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, а також були істотно вищими за середні рівні відповідних нормативів по банківській системі України. Станом на початок грудня 2023 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками 9 місяців 2023 року АТ «МОТОР-БАНК отримав збиток в розмірі 44,657 млн грн, чистий процентний дохід Банку зменшився на 29,86% порівняно з показником за 9 місяців 2022 року, а чистий комісійний дохід – на 51,86%. При цьому, збиток Банку за третій квартал 2023 року склав лише 0,952 млн грн. 

Рівень зовнішньої підтримки АТ «МОТОР-БАНК», який раніше визначався Агентством як невизначений через контроль фізичної особи над Банком, таким і залишається. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)