08 вересня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «МОТОР-БАНК» (код ЄДРПОУ 35345213) за національною шкалою на рівні uaAА, прогноз негативний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «МОТОР‑БАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2023 року, а також окремих файлів статистичної звітності АТ «МОТОР-БАНК» за січень-серпень 2023 року. 

             За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 ключові балансові показники АТ «МОТОР-БАНК» продемонстрували зниження:

• власний капітал зменшився на 13,55% до 229,271 млн грн;
• кошти клієнтів знизились на 8,44% до 892,990 млн грн;
• обсяг зобов’язань скоротився на 22,74% і склав 939,428 млн грн;
• кредити та заборгованість клієнтів Банку зменшились на 14,15% до 488,976 млн грн;
• активи Банку знизились на 21,10% до 1,169 млрд грн. 

За перше півріччя 2023 року ресурсна база АТ «МОТОР‑БАНК» змінилась наступним чином: кошти юридичних осіб зменшились на 15,99% до 220,659 млн грн, а кошти фізичних осіб знизились на 5,66% до 672,330 млн грн. 

В структурі ресурсної бази АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2023 порівняно з 01.01.2023 частка коштів фізичних осіб виросла на 9,41 п.п. до 57,53%, а частка коштів юридичних осіб збільшилась на 1,15 п.п. до 18,88%. Також в другому кварталі 2023 року Банк повністю погасив довгострокові кредити рефінансування від НБУ і станом на 01.07.2023 частка коштів банків склала 0%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, Річний звіт АТ «МОТОР БАНК» за 2022 рік 

Структура активів АТ «МОТОР-БАНК» в першому півріччі 2023 року змінилась наступним чином:

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 12,43 п.п. до 38,54%;
• частка кредитів та заборгованості клієнтів збільшилась на 3,39 п.п. до 41,84%;
• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 17,43 п.п. до 12,23%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2023 складався виключно з ОВДП (48,45% портфеля) та з депозитних сертифікатів НБУ (51,55% портфеля), тобто з інструментів, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому півріччі 2023 року відбулось зниження обсягів кредитного портфеля та коштів клієнтів АТ «МОТОР-БАНК». При цьому, Банк на 16,45% збільшив обсяг високоліквідних активів, представлених грошовими коштами та їх еквівалентами. Портфель активів АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2023 характеризувався хорошою якістю: питома вага в структурі активів Банку ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику склала 50,77% (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), а частка NPL в кредитному портфелі Банку становила всього 7,55%, що 5,16 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який станом на 01.07.2023 становив 38,94%. 

Агентство нагадує, що в листопаді 2022 року репутацію єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК» – Богуслаєва В.О. було визнано небездоганною (рішення НБУ від 10.11.2022). Агентство зазначає, що 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», – Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків. 

2. За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) знизився на 19,80% і склав 203,860 млн грн, що всього на 3,860 млн грн перевищувало встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). При цьому, нормативи Н2 та Н3 Банку в аналізованому періоді не лише в рази перевищували встановлені нормативні значення, але і були вищими за середні рівні цих нормативів по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «МОТОР-БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Так, норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «МОТОР-БАНК» (Н2) станом на 01.07.2023 склав 27,01%, що не лише в 2,7 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, але й було на 3,24 п.п. вищим за середній рівень Н2 по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «МОТОР БАНК» (Н3) станом на 01.07.2023 склав 24,64%, що було в 3,52 раза вище ніж встановлене НБУ мінімальне значення та на 10,13 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.09.2023 Н1 Банку виріс до  219,220 млн грн, Н2 збільшився до 35,60%, а Н3 показав приріст до 31,97%. Отже, станом на початок вересня 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення нормативів Н2 та Н3 Банку, які в 3,56 раза та в 4,57 раза перевищували нормативні значення. Даний факт позитивно впливає на кредитний рейтинг Банку. Також Агентство зазначає, що не дивлячись на те, що в червні та в липні 2023 року норматив Н1 Банку мав мінімальний запас порівняно з граничним рівнем, проте в аналізованому періоді Банк не допускав порушення нормативу регулятивного капіталу, а в серпні 2023 мала місце позитивна тенденція до відновлення зростання Н1. 

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «МОТОР-БАНК» станом на 01.07.2023 порівняно з 01.01.2023 знизився на 6,03 п.п. і склав 163,23%, що в 1,63 раза перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 100%.

За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами АТ «МОТОР-БАНК» (LCRвв) знизився на 131,47 п.п. до 504,00%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 600,31 п.п. і склав 710,10%. Отже, станом на початок другого півріччя 2023 року нормативи LCRвв та LCRів Банку із суттєвим запасом перевищували встановлене регулятором мінімальне значення: в 5,04 раза та в 7,1 раза відповідно. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.09.2023 NSFR Банку виріс 197,61%, LCRвв дорівнював 319,40%, а LCRів становив 509,81%. Отже, станом на початок вересня 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку. 

            3. За підсумками першого півріччя 2023 року АТ «МОТОР-БАНК» отримав збиток в обсязі 43,705 млн грн, в той час як перше півріччя 2022 року Банк закінчив з прибутком 7,840 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід АТ «МОТОР-БАНК» за перші 6 місяців 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року зменшився на 27,47%, а чистий комісійний дохід знизився на 48,90%. На наявність у Банку збитку вплинуло не лише зменшення ключових статей доходів в аналізованому періоді, але і вагомі обсяги резервів під заборгованість за наданими кредитами клієнтам, які за підсумками першого півріччя 2023 року склали 12,588 млн грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «МОТОР БАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ, Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «МОТОР БАНК» станом на 30.06.2022 

            Таким чином, в першому півріччі 2023 року відбулось скорочення обсягів операцій АТ «МОТОР БАНК» на вітчизняному ринку банківських послуг. При цьому, станом на 01.07.2023 Банк підтримував якість активів на хорошому рівні: 50,77% активів Банку були розміщені в низько-ризикові ліквідні інструменти (грошові кошти та їх еквіваленти, ОВДП та депозитні сертифікати НБУ), а частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «МОТОР БАНК» станом на 01.07.2023 становила всього 7,55%, що було в 5,16 раза меншим за середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ становив 38,94%.

Станом на 01.09.2023 року Банк продовжував підтримувати дуже високі значення нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), які в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Також станом на початок вересня 2023 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «МОТОР-БАНК» був добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

За підсумками першого півріччя 2023 року АТ «МОТОР-БАНК отримав збиток в розмірі 43,705 млн грн, що був викликаний як зменшенням чистого процентного доходу (-27,47%) та чистого комісійного доходу (-48,90%), так і зростанням відрахувань до резервів. 

Агентство нагадує, що 10.11.2022 р. НБУ визнав ділову репутацію власника істотної участі, єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК» Богуслаєва В.О. небездоганною та застосував до нього захід впливу у вигляді тимчасової, до усунення порушення, заборони використання права голосу на 100% акцій АТ «МОТОР-БАНК» строком на 1 рік. 7 лютого 2023 року НБУ було призначено довірену особу, що виконує функції єдиного акціонера АТ «МОТОР-БАНК», –  Дубаса Андрія Богдановича, який є чинним Президентом Асоціації українських банків. 

Рівень зовнішньої підтримки АТ «МОТОР-БАНК», який раніше визначався Агентством як невизначений через контроль фізичної особи над Банком, таким і залишається. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)