18 листопада 2014 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про підтвердження кредитного рейтингу ПАТ «КРЕДОБАНК» (код ЕДРПОУ 09807862) на рівні uaAA за національною шкалою. Приймаючи рішення про підтвердження кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалося основними підсумками роботи Банку за 9 місяців 2014 року. Підтверджуючи рейтинг, Агентство спиралось на такі основні висновки:

   1. В третьому кварталі поточного року ПАТ «КРЕДОБАНК» продовжував підтримувати позитивні тенденції розвитку, на що вказують хороші темпи приросту ключових балансових показників: 

• власний капітал Банку збільшився на 19,70% або на 91,91 млн. грн. і склав 558,58 млн. грн. (за підсумками першого півріччя зростання власного капіталу становило 14,81%);
• обсяг зобов’язань виріс на 32,51% або на 1,23 млрд. грн. і перетнув відмітку в 5 млрд. грн., склавши 5,014 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя приріст зобов’язань становив 20,11%);
• активи збільшилися на 31,11% або на 1,32 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя  - на 19,53% або на 830,24 млн. грн.) і станом на 01.10.2014 їхній обсяг склав 5,57 млрд. грн.;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів Банку з урахуванням резервів збільшився на 11,11% - до 3,03 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя приріст даного показника склав 11,45%);
• портфель цінних паперів (на продаж та до погашення) зріс на 75,98%: з 838,01 млн. грн. до 1,48 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя портфель цінних паперів виріс на 30,81%);
• ліквідні активи Банку збільшилися на  31,81% або на 124 млн. грн. (за підсумками першого півріччя – на 16,71% або на 65,13 млн. грн.) і станом на 01.10.2014 їхній обсяг складав 513,83 млн. грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники ПАТ «КРЕДОБАНК» за підсумками 9 місяців 2014 року

тис. грн., %, п.п.

Джерело: дані ПАТ «КРЕДОБАНК», розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

   Станом на 01.10.2014 в порівнянні з 01.01.2014 ключові складові ресурсної бази ПАТ «КРЕДОБАНК» показали приріст значень (в гривневому еквіваленті), а саме:

• кошти банків збільшилися на 45,74% або на 255,39 млн. грн. і склали 813,77 млн. грн. (за підсумками першого півріччя приріст коштів банків в пасивах ПАТ «КРЕДОБАНК» становив 27,86% або 155,59 млн. грн.);
• обсяг коштів фізичних осіб зріс на 2,13% або на 39,46 млн. грн. і склав 1,9 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя збільшення зазначеного виду ресурсів становило 4,11% або 76,36 млн. грн.);
• кошти юридичних осіб зросли на 73,30% або на 679,14 млн. грн. – до 1,61 млрд. грн. (за підсумками першого півріччя зростання коштів юридичних осіб в пасивах Банку було на рівні 48,24% або 446,93 млн. грн.).

    Таким чином, у третьому кварталі поточного року основними джерелами поповнення ресурсної бази ПАТ «КРЕДОБАНК» були кошти юридичних осіб, а також кошти банків. 

     Згідно даних фінансової звітності ПАТ «КРЕДОБАНК» за третій квартал 2014 року, станом на 01.10.2014 року 77,91% кредитних операцій Банку були віднесені до першої (1,67 млрд. грн.) та другої (1,05 млрд. грн.) категорій якості, тобто характеризувались мінімальним (І категорія якості) та помірним (ІІ категорія якості) рівнем ризиків. При цьому 19,51% кредитних операцій Банку були класифіковані за четвертою та п’ятою категоріями якості, тобто віднесені до недіючих кредитів. В той же час слід зазначити, що за період з 01.07.2014 по 01.10.2014 частка недіючих кредитів Банку зменшилась на 3,12 п.п.

    2. Нормативи капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК» в період з 01.01.2014 по 01.10.2014 продемонстрували наступні зміни:

• регулятивний капітал (Н1) зменшився на 252,63 млн. грн. або на 32,42% і склав 526,56 млн. грн. (за період з 01.01.2014 по 01.07.2014 зменшення Н1 становило 36,11% або 281,36 млн. грн., тобто в третьому кварталі регулятивний капітал Банку показав певний приріст, що, в свою чергу, пригальмувало темп зменшення Н1 за підсумками 9 місяців 2014 року);
• норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) скоротився на 6,69 п.п. – до 13,09% (за підсумками першого півріччя поточного року зменшення Н2 склало 7,79 п.п.. Таким чином, Н2, як і Н1, в третьому кварталі вийшов на висхідну траєкторію, що уповільнило динаміку зниження даного нормативу за підсумками 9 місяців поточного року);
• норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3) зменшився на 7,45 п.п. – до 9,13% (станом на 01.07.2014 в порівнянні з 01.01.2014 зниження Н3 складало 7,22 п.п.).

    Таким чином, динаміка нормативів капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК» (Н1, Н2 та Н3) за підсумками 9 місяців 2014 року була негативною, що відповідало загальним тенденціям у банківській системі України. При цьому в третьому кварталі поточного року вже мав місце приріст значень регулятивного капіталу Банку (Н1) і нормативу адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2), тобто у третьому кварталі Банку вдалось переломити негативну тенденцію щодо зниження нормативів Н1 і Н2. Також слід зазначити, що станом на 01.10.2014 нормативи адекватності регулятивного капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК» (Н2) та співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів Банку (Н3) перевищували встановлені регулятором граничні значення (Н2 перевищив нормативний показник на 3,09 п.п., а Н3 – на 0,13 п.п.), проте Н2 та Н3 Банку були меншими їх середнього значення по банківській системі України.

    Крім цього, Агентство вкотре акцентує увагу на тому, що ПАТ «КРЕДОБАНК» має значну всебічну підтримку від свого стратегічного акціонера - PKO Bank Polski S.A. - найбільшого банку Польщі та однієї з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи. Зокрема, збереженню активності ПАТ «КРЕДОБАНК» в кредитуванні сприяє потужна ресурсна підтримка PKO Bank Polski S.A.

    Консолідовані активи групи PKO Bank Polski за ІІ квартал 2014 року виросли на 19,3% і склали 242,3 млрд. злотих. За перше півріччя поточного року консолідований фінансовий результат групи капіталу PKO Bank Polski склав 1,66 млрд. злотих, що на 7,7% більше, ніж за аналогічний період 2013 року. Ефективність групи PKO Bank Polski залишається на високому рівні, про що свідчать показники ROE і ROA, які станом на кінець другого кварталу 2014 року склали відповідно 13,4% і 1,6%. 

Таблиця 2

Ключові нормативи ПАТ «КРЕДОБАНК» за підсумками 9 місяців 2014 року

тис. грн., %, п.п.

Джерело: дані ПАТ «КРЕДОБАНК», НБУ, розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

    За період з 01.01.2014 по 01.10.2014 нормативи ліквідності ПАТ «КРЕДОБАНК» показали різноспрямовану динаміку, тоді як середні значення по банківській системі України продовжували демонструвати синхронне падіння значень:

• норматив миттєвої ліквідності (Н4) знизився на 5,44 п.п. і склав 28,62% (при встановленому НБУ нормативному значенні «не менше 20%» і середньому показнику по банківській системі України на рівні 43,94%);
• норматив поточної ліквідності (Н5) виріс на 2,47 п.п. – до 90,74% (при граничному показнику «не менше 40%» і середньому значенні по системі українських банків - 79,53%);
• норматив короткострокової ліквідності (Н6) збільшився на 12,09 п.п. – до 79,91% (при нормативному значенні «не менше 60%» та середньоринковому показнику на рівні 86,75%).

     Станом на 01.10.2014 нормативи ліквідності ПАТ «КРЕДОБАНК» були дотримані із запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень, а саме: норматив миттєвої ліквідності (Н4) перевищував граничне значення на 8,62 п.п., норматив поточної ліквідності (Н5) – на 50,74 п.п., а норматив короткострокової ліквідності (Н6) – на 19,91 п.п. Також слід зазначити, що Н5 Банку перевищив середнє значення даного нормативу по банківській системі України.

    3. Діяльність ПАТ «КРЕДОБАНК» у третьому кварталі поточного року була прибутковою. За 9 місяців 2014 року прибуток ПАТ «КРЕДОБАНК» склав 74,33 млн. грн., тоді як роком раніше (за підсумками 9 місяців 2013 року) Банк зафіксував збиток на рівні 101,47 млн. грн. Помітний обсяг  прибутку Банку був обумовлений, зокрема, позитивними темпами приросту ключових статей його доходів. Так, за підсумками 9 місяців 2014 року, в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, чистий процентний дохід Банку виріс на 72,05% або на 81,35 млн. грн. - до 194,27 млн. грн., чистий комісійний дохід збільшився на 6,99% або на 7,21 млн. грн. – до 110,27 млн. грн., а результат від операцій з іноземною валютою зріс в 5,2 рази (на 420,64% або на 30,18 млн. грн.) і склав 37,36 млн. грн. Рентабельність власного капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК» (ROE) за підсумками 9 місяців 2014 року склала 13,31%.

Таблиця 3

Окремі показники доходів та витрат ПАТ «КРЕДОБАНК» за 9 місяців 2013–2014 рр.

тис. грн., %, п.п.

Джерело: дані ПАТ «КРЕДОБАНК», розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

     Таким чином, в третьому кварталі 2014 року ПАТ «КРЕДОБАНК» підтримав позитивні тенденції розвитку. 

   Динаміка нормативів капіталу ПАТ «КРЕДОБАНК» (Н1, Н2 та Н3) за підсумками 9 місяців 2014 року була низхідною, що відповідало загальним тенденціям у банківській системі України. При цьому в третьому кварталі поточного року мав місце приріст значень і регулятивного капіталу (Н1), і нормативу адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2). Станом на 01.10.2014 всі нормативи капіталу Банку перевищували встановлені НБУ граничні значення.

   Динаміка нормативів ліквідності ПАТ «КРЕДОБАНК» була різноспрямованою (Н4 знизився, а Н5 та Н6 показали приріст), тоді як середньоринкові показники продовжували демонструвати синхронну негативну динаміку. Станом на 01.10.2014 нормативи ліквідності ПАТ «КРЕДОБАНК» були дотримані із запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

   Діяльність ПАТ «КРЕДОБАНК» у третьому кварталі поточного року була прибутковою, незважаючи на складну економічну ситуацію в Україні. За підсумками 9 місяців 2014 року прибуток ПАТ «КРЕДОБАНК» склав 74,33 млн. грн.

   Агентство вкотре акцентує увагу на тому, що ПАТ «КРЕДОБАНК» має значну всебічну підтримку від свого стратегічного акціонера — PKO Bank Polski S.A. — найбільшого банку Польщі та однієї з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи. Зокрема, збереженню активності ПАТ «КРЕДОБАНК» в кредитуванні сприяє потужна ресурсна підтримка PKO Bank Polski S.A.

Джерело: РА "Експерт-Рейтинг"