27 травня 2021 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою: 

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».
• Рейтинг облігацій серій А та В на рівні uaAAA за національною шкалою. 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2021 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів, та окремих форм статистичної звітності Банку за 2020 рік та за січень-квітень 2021 року. 

            1. За підсумками першого кварталу 2021 року ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували позитивну динаміку:

• власний капітал збільшився на 9,31%;
• активи виросли на 3,87%;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам збільшився на 5,93%;
• зобов'язання виросли на 3,11%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн., %, п.п.

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку

 Станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 обсяг коштів фізичних осіб в зобов’язаннях АТ «КРЕДОБАНК» виріс на 5,85% (до 8,192 млрд грн), обсяг коштів банків збільшився на 27,07% (до 3,608 млрд грн), а кошти юридичних осіб зменшились на 5,03% (до 10,048 млрд грн). При цьому, за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулися наступні зміни: частка коштів фізичних осіб виросла на 0,58 п.п. (з 30,68% до 31,26%), частка коштів юридичних осіб зменшилась на 3,60 п.п. (з 41,94% до 38,34%), а частка коштів банків виросла на 2,52 п.п. (з 11,25% до 13,77%).

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зазнала наступних змін:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку виросла на 1,04 п.п.: з 52,65% до 53,69%;
• частка інвестиційних цінних паперів збільшилась на 2,19 п.п.: з 24,53% до 26,72%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 3,23 п.п.: з 16,65% до 13,42%. 

При цьому, станом на 01.04.2021 портфель інвестиційних цінних паперів Банку на 99,999% було сформовано з ОВДП. 

Агентство зазначає, що АТ «КРЕДОБАНК» залишається активним учасником ринку кредитування фізичних осіб та зберігає лідерство на ринку доступних іпотечних кредитів. Зокрема, 26 лютого 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» одним з перших банків в Україні підписав договір на реалізацію Державної програми здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%». Станом на 25 травня 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» видав 76 кредитів на суму більше 61,5 млн грн в рамках дії даної програми та, за даними Міністерства фінансів України, став одним з лідерів за кількістю виданих кредитів за цією програмою. 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «КРЕДОБАНК» продовжував підтримувати високий рівень ділової та кредитної активності, що підтверджують хороші темпи приросту ключових балансових показників Банку, продемонстровані за підсумками першого кварталу 2021 року. 

            2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 виріс на 3,43% до 2,363 млрд. грн., що в 11,8 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. 

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 зменшився на 0,11 п.п. до 16,10%, що на 6,10 п.п. перевищило встановлене НБУ граничне значення, але було на 6,49 п.п. нижче ніж середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зменшився на 0,29 п.п. і склав 15,16%, що на 8,16 п.п. перевищило встановлене регулятором граничне значення, але було на 1,02 п.п. менше за середньо-ринковий показник. 

Також Агентство зазначає, що станом на 01.05.2021 Н1 Банку становив 2,271 млрд. грн., Н2 склав 14,99%, а Н3 становив 14,29%. Таким чином, станом на початок травня 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Показник	Нормативне значення	01.04.2021		01.01.2021
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	178 607,2	2 363 181	182 283,6	2 284 846
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	22,59%	16,10%	21,98%	16,21%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	16,18%	15,16%	15,67%	15,45%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	88,91%	76,67%	86,82%	71,84%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>80%	-	115,19%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття  ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	160,08%	-	142,16%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	128,14%	-	112,41%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<20%	-	6,78%	19,14%	7,42%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	19,69%	0,00%	87,39%	0,00%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

3. Станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 всі три нормативи ліквідності АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували приріст, а їх значення із запасом перевищували встановлені НБУ граничні показники. Зокрема, норматив короткострокової ліквідності Банку (Н6) був на 16,67 п.п. вищим за встановлений НБУ мінімальний рівень для даного нормативу, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) на 60,08 п.п. перевищував граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) – на 28,14 п.п. 

Також Агентство зазначає, що обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2021 становив 115,19%, що на 35,19 п.п. перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу, встановлений НБУ на рівні 80%.

Додатково Агентство звертає увагу, що станом на 01.05.2021 Н6 Банку становив 67,74%, NSFR дорівнював 103,62%, LCRвв складав 148,16%, а LCRів – 135,28%.

 Таким чином, станом на початок травня 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» із запасом виконував нормативи ліквідності (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів), продовжуючи при цьому дотримуватись орієнтованої на дохідність політики управління ліквідністю. Така політика була виправданою з огляду на масштаби діяльності Банку та на рівень його зовнішньої підтримки зі сторони акціонера (PKO Bank Polski S.A.). 

            4. За підсумками діяльності в першому кварталі 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» отримав прибуток в обсязі 205,132 млн грн, що в 1,52 рази перевищило прибуток Банку за перший квартал 2020 року. При цьому, ключові статті доходів АТ «КРЕДОБАНК» за вказаний період також показали приріст: чистий процентний дохід Банку виріс на 16,71% (до 483,047 млн грн), а чистий комісійний дохід виріс на 11,72% (до 115,824 млн грн).

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку

 Таким чином, в першому кварталі 2021 року, в умовах дії карантинних обмежень, АТ «КРЕДОБАНК» продовжував підтримувати високий рівень ділової та кредитної активності, про що свідчать хороші темпи приросту ключових балансових показників Банку. За підсумками першого кварталу 2021 року в порівнянні з першим кварталом 2020 року АТ «КРЕДОБАНК» збільшив чистий процентний дохід на 16,71%, чистий комісійний дохід – на 11,72%, а прибуток – в 1,52 рази до 205,132 млн грн. При цьому, Банк продовжував дотримуватись орієнтованої на дохідність політики управління ліквідністю, що було виправдано з огляду на масштаби його діяльності та на рівень зовнішньої підтримки Банку зі сторони акціонера (PKO Bank Polski S.A.). Станом на початок травня 2021 року АТ «КРЕДОБАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що, з урахуванням наявності зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою. 

  Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)