25 листопада 2024 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою: 

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 9 місяців 2024 року та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-жовтень 2024 року. 

          1. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал збільшився на 24,12% до 7,284 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам виріс на 0,47% до 12,527 млрд грн;
• зобов'язання зменшились на 0,71% до 49,661 млрд грн;
• активи показали приріст на 1,90% до 56,945 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 30.09.2024 р. 

Обсяг коштів клієнтів Банку за 9 місяців 2024 року виріс на 3,58% і станом на 01.10.2024 склав 48,126 млрд грн. При цьому, обсяг коштів фізичних осіб збільшився на 12,87%, а кошти юридичних осіб зменшились на 1,23%. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб знизилась на 1,69 п.п. (до 53,09%), частка коштів фізичних осіб виросла на 3,05 п.п. (до 31,42%), а частка коштів банків зменшилась на 2,11 п.п. (до 1,01%). 

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.10.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку знизилась на 0,31 п.п. до 22,00%;
• частка цінних паперів виросла на 8,57 п.п. до 47,83%;
• частка готівкових коштів та коштів в НБУ знизилась на 6,14 п.п. до 22,22%;
• частка заборгованості інших банків, яка на 66,81% була представлена коштами на коррахунках, зменшилась на 1,75 п.п. до 5,28%. 

Агентство зазначає, що станом на 01.10.2024 портфель цінних паперів Банку був сформований з ОВДП та з боргових державних цінних паперів таких країн, як США, Німеччина, Франція та Польща, тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в аналізованому періоді 2024 року АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати операції на вітчизняному ринку банківських послуг: обсяг коштів клієнтів виріс на 3,58%, а кредитний портфель – на 0,47%. При цьому, власний капітал Банку показав приріст на 24,12%. Відповідно до Стратегії, в поточних умовах невизначеності Банк дотримується гнучкості у плануванні та діях з метою швидкого та ефективного реагування на зміни. Тому вагома частина активів Банку сформована з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на 01.10.2024 року 73,58% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені готівковими коштами та коштами в НБУ, коштами на коррахунках в інших банках, а також ОВДП та державними борговими цінними паперами інших країн.

Згідно з Стратегією, АТ «КРЕДОБАНК» залишається універсальним банком, але пріоритетну увагу приділятиме корпоративному сегменту та сегменту малого і середнього бізнесу. Зокрема, у вересні 2024 р. АТ «КРЕДОБАНК» підписав угоду з ЄБРР про продовження програми гарантій для кредитування бізнесу на 100 млн євро. У межах діючої програми щонайменше 30% усіх кредитів під покриття ЄБРР мають отримати підприємства агросектора, а ще близько 20% будуть доступними для фінансування довгострокових інвестицій мікро-, малих і середніх підприємств у технології та обладнання, які відповідають стандартам ЄС. В жовтні Банк отримав додаткові 10 млн євро гарантії від Європейської комісії в рамках плану на кредитну підтримку мікро-, малого та середнього бізнесу в Україні, який веде свою діяльність поруч із зонами активних бойових дій. Також в жовтні АТ «КРЕДОБАНК» підписав угоду про залучення гарантій для кредитів українським підприємствам на загальну суму 40 млн доларів США з Фінансовою корпорацією розвитку США з метою кредитного фінансування малого та середнього бізнесу в Україні. 

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) за перші 9 місяців 2024 року збільшився на 1,07% і склав 5,451 млрд грн, що в 27,26 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу.

Агентство зазначає, що 5 серпня 2024 року НБУ оновив мінімальні вимоги до нормативів достатності капіталу банків за новою (трирівневою) структурою. Зокрема, з 05.08.2024 р. банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

**для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20% 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 0,51 п.п. з 29,18% до 29,69%, що в 3,49 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), і також на 13,54 п.п. перевищило середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «КРЕДОБАНК» (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 0,51 п.п. з 29,18% до 29,69%, що в 3,96 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, та було на 13,97 п.п. вище ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «КРЕДОБАНК» (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 0,51 п.п. з 29,18% до 29,69%, що в 5,28 разів перевищило встановлене НБУ нормативне значення, та було на 13,98 п.п. вище ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 Н1 Банку виріс до 5,784 млрд грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 32,28%. Отже, станом на початок листопада 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку.

Агентство нагадує, що за результатами оцінки стійкості українських банків, проведеної Національним банком України у грудні 2023 року, АТ «КРЕДОБАНК» посів друге місце серед банків України за рівнем достатності капіталу. При цьому, за результатами прогнозного розрахунку показників АТ «КРЕДОБАНК» входитиме до ТОП-5 банків з найвищим рівнем достатності капіталу серед 20 найбільших банків України впродовж наступних трьох років. 

3. Станом на 01.10.2024 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» був в 2,56 раза вищим за мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,34 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 3,45 раза перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 NSFR Банку виріс до 261,18%, LCRвв збільшився до 241,57%, а LCRів показав приріст до 373,51%. Таким чином, станом на початок листопада 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в кілька разів перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. 

          4. Прибуток АТ «КРЕДОБАНК» за 9 місяців 2024 року склав 1,241 млрд грн, що на 17,80% менше ніж прибуток Банку за 9 місяців 2023 року. Серед факторів, які вплинули на зменшення прибутку АТ «КРЕДОБАНК» в аналізованому періоді, можна виділити: зростання витрат на формування резервів за кредитними збитками та адміністративних витрат Банку.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 30.09.2024 р. 

Чистий процентний дохід АТ «КРЕДОБАНК за 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року виріс на 23,17% до 2,894 млрд грн, а чистий комісійний дохід Банку знизився на 17,82% до 318,407 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги чистого процентного доходу і прибутку Банку в складних поточних умовах ведення діяльності в Україні. 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг, приймаючи активну участь в програмах кредитування малого і середнього бізнесу. При цьому, АТ «КРЕДОБАНК» підтримував високу якість активів: станом на 01.10.2024 року 73,58% активів Банку були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а частка NPL в кредитному портфелі Банку становила всього 14,11%, в той час як середній показник по банківській системі України дорівнював 32,34%.

За результатами 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року чистий процентний дохід АТ «КРЕДОБАНК» виріс на 23,17%, чистий комісійний дохід знизився на 17,82%, а прибуток зменшився на 17,80%. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок листопада 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)