26 березня 2024 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою: 

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2023 рік, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-лютий 2024 року. 

          1. За 2023 рік ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал виріс на 45,34% до 5,869 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 0,30% до 12,468 млрд грн;
• зобов'язання показали приріст на 43,87% до 50,257 млрд грн;
• активи збільшились на 44,02% до 56,126 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Дані НБУ на 01.01.2024 р., Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» 

Впродовж 2023 року Банк активно залучав кошти клієнтів, обсяг яких станом на 01.01.2024 порівняно з 01.01.2023 виріс на 40,68% і склав 46,441 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб виріс на 46,05%, а кошти фізичних осіб збільшились на 31,49%. За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 0,75 п.п. (до 54,21%), частка коштів фізичних осіб знизилась на 2,72 п.п. (до 28,54%), а частка коштів банків виросла на 0,62 п.п. (до 3,11%). 

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку зменшилась на 9,88 п.п. до 22,21%;
• частка цінних паперів виросла на 16,04 п.п. до 39,15%;
• частка готівкових коштів та коштів в НБУ збільшилась на 1,01 п.п. до 28,33%;
• частка заборгованості інших банків, яка на 69,86% була представлена коштами на коррахунках, зменшилась на 6,84 п.п. до 6,79%. 

Агентство зазначає, що станом на 01.01.2024 портфель цінних паперів Банку на 99,84% складався з ОВДП та з боргових державних цінних паперів інших країн, тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, за 2023 рік АТ «КРЕДОБАНК» істотно наростив кошти юридичних (+46,05%) та фізичних (+31,49%) осіб в ресурсній базі. Станом на 01.01.2024 72,17% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені ліквідними інструментами, такими як готівкові кошти та кошти в НБУ, кошти на коррахунках в інших банках, а також ОВДП та державні боргові цінні папери інших країн.

Агентство зазначає, що АТ «КРЕДОБАНК» в 2023 році активно кредитував українську економіку: за 2023 рік портфель кредитів юридичних осіб виріс на 23%, або майже на 1,9 млрд грн. У 2024 році Банк планує продовжити роботу над розширенням програм кредитування бізнесу у співпраці з міжнародними фінансовими організаціями, які сприятимуть відбудові України. 

          2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) за 2023 рік виріс на 44,72% і склав 5,394 млрд грн, що майже в 27 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 виріс на 10,51 п.п. до 32,14%, що в 3,21 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення, та було на 11,07 п.п. більшим за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) впродовж 2023 року виріс на 0,88 п.п. і станом на 01.01.2024 склав 21,14%, що в 3,02 раза перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 8,90 п.п. вищим за середньо-ринковий рівень Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 Н1 Банку склав 5,130 млрд грн, Н2 виріс до 32,24%, а Н3 збільшився до 22,31%. Отже, станом на початок березня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3).

За результатами оцінки стійкості українських банків, проведеної Національним банком України у грудні 2023 року, АТ «КРЕДОБАНК» посів друге місце серед банків України за рівнем достатності капіталу. При цьому, за результатами прогнозного розрахунку показників АТ «КРЕДОБАНК» входитиме до ТОП-5 банків з найвищим рівнем достатності капіталу серед 20 найбільших банків України впродовж наступних трьох років. 

3. Станом на початок 2024 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.01.2024 був в 2,5 раза вищим за мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,57 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 3,75 раза перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2024 NSFR Банку виріс до 254,94%, LCRвв дорівнював 252,29%, а LCRів становив 360,35%. Таким чином, станом на початок березня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в кілька разів перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. 

          4. За підсумками діяльності впродовж 2023 року прибуток АТ «КРЕДОБАНК» склав 1,212 млрд грн, що в 8,5 раза (або на 1,069 млрд грн) перевищило прибуток Банку за 2022 рік. Серед факторів, які сприяли зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді, можна виділити істотне збільшення чистого процентного доходу АТ «КРЕДОБАНК», а також скорочення витрат на формування резервів за кредитними збитками порівняно з 2022 роком.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ на 01.01.2024 р., Окремий річний звіт АТ «КРЕДОБАНК» за 2022 рік 

Зокрема, чистий процентний дохід Банку за 2023 рік порівняно з 2022 роком виріс на 51,80% до 3,235 млрд грн. Чистий комісійний дохід Банку в аналізованому періоді знизився на 0,05% і за підсумками 2023 року склав 0,514 млрд грн. Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та істотне зростання чистого процентного доходу і прибутку Банку в складних умовах ведення діяльності в Україні, викликаних нападом росії та запровадженням в Україні воєнного стану. 

Таким чином, за 2023 рік АТ «КРЕДОБАНК» істотно наростив кошти юридичних (+46,05%) та фізичних осіб (+31,49%), приймав активну участь в національних та міжнародних програмах кредитування українського бізнесу, і при цьому підтримував високу якість активів, тримаючи значну їх частину в ліквідних інструментах з низьким рівнем кредитного ризику.

За підсумками діяльності впродовж 2023 року порівняно з 2022 роком АТ «КРЕДОБАНК» на 51,80% збільшив чистий процентний дохід та в 8,5 раза наростив обсяг прибутку. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок березня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)