11 серпня 2023 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою:

 Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

 Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2023 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-липень 2023 року.

           1. В першому півріччі 2023 року ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал виріс на 25,70% до 5,076 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 3,66% до 12,048 млрд грн;
• зобов'язання показали приріст на 16,18% до 40,585 млрд грн;
• активи збільшились на 17,17% до 45,660 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 30.06.2023 року

 В другому кварталі 2023 року Банк продовжив нарощувати кошти клієнтів, і в цілому за перше півріччя 2023 року збільшив їх обсяг на 19,39% до 39,414 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб виріс на 24,29%, а кошти фізичних осіб збільшились на 11,01%. За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 3,24 п.п. (до 56,70%), частка коштів фізичних осіб знизилась на 1,64 п.п. (до 29,62%), а частка коштів банків зменшилась на 1,75 п.п. (до 0,74%).

 Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.07.2023 порівняно з 01.01.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку зменшилась на 5,70 п.п. до 26,39%;
• частка цінних паперів виросла на 6,50 п.п. до 29,61%;
• частка готівкових коштів та коштів в НБУ збільшилась на 4,91 п.п. до 32,23%;
• частка заборгованості інших банків, які на 90,90% були представлені коштами на коррахунках, зменшилась на 5,17 п.п. до 8,46%.

 Агентство зазначає, що станом на 01.07.2023 портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ОВДП та з боргових державних цінних паперів таких країн, як США, Німеччина, Польща та Франція, тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику.

 Таким чином, в першому півріччі 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» істотно наростив кошти юридичних (+24,29%) та фізичних (+11,01%) осіб в ресурсній базі. Станом на 01.07.2023 69,53% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені ліквідними інструментами, такими як готівкові кошти та кошти в НБУ, кошти на коррахунках в інших банках, а також ОВДП та державні боргові цінні папери інших країн.

Агентство зазначає, що АТ «КРЕДОБАНК» приймає активну участь в національних та міжнародних програмах, які дозволять українським підприємствам отримувати фінансування для роботи в Україні в умовах війни. Зокрема, в рамках розширення співробітництва з ЄБРР АТ «КРЕДОБАНК» уклав з ЄБРР нову угоду про розподіл ризику, згідно з якою ЄБРР двома рівними траншами надає нефінансований інструмент розподілу ризиків обсягом €25 млн, який покриває 50% кредитного ризику за новим фінансуванням АТ «КРЕДОБАНК» на загальну суму €100 млн, але не більше 50% портфеля. Це допоможе отримати доступ до фінансування для українських компаній, які працюють у таких критично важливих галузях, як первинне сільське господарство і сільськогосподарські послуги, харчова промисловість, транспорт і логістика, роздрібна торгівля і фармацевтика. Також АТ «КРЕДОБАНК» отримав від ЄБРР ліміт в рамках Програми сприяння торгівлі, який дозволить Банку розширити пропозицію таких продуктів, як гарантії та авансові платежі. Зокрема, €15 млн із загального портфеля €100 млн, який покриває гарантія, будуть доступними для фінансування довгострокових інвестицій мікро-, малих і середніх підприємств у технології та обладнання, які відповідають стандартам ЄС.

           2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) за період з 01.01.2023 по 01.07.2023 виріс на 21,89% і склав 4,543 млрд грн, що в 22,7 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за перше півріччя 2023 року виріс на 7,41 п.п. до 29,04%, що майже втричі перевищило встановлене НБУ граничне значення, та на 5,27 п.п. перевищило середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) впродовж перших шести місяців 2023 року виріс на 2,99 п.п. і станом на 01.07.2023 склав 23,25%, що в 3,32 раза перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 8,74 п.п. вищим за середньо-ринковий рівень Н3.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20%

 Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2023 Н1 Банку виріс до 4,805 млрд грн, Н2 збільшився до 31,09%, а Н3 показав приріст до 23,54%. Отже, станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3).

 3. Станом на початок другого півріччя 2023 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.07.2023 був в 2,21 раза вищим за мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,35 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 2,98 раза перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2023 NSFR Банку виріс до 235,94%, LCRвв збільшився до 238,69%, а LCRів виріс до 307,74%. Таким чином, станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення.

           4. За підсумками діяльності в першому півріччі 2023 року порівняно з першим півріччям 2022 року прибуток АТ «КРЕДОБАНК» виріс в 15,7 разів і склав 914,796 млн грн. Істотному зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді сприяло значне збільшення його чистого процентного та чистого комісійного доходів, а також істотне скорочення витрат на формування резервів за кредитними збитками. Зокрема, чистий процентний дохід Банку за перші шість місяців 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року виріс на 37,26%, а чистий комісійний дохід збільшився на 18,44%. Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та зростання ключових статей доходів Банку в умовах зниження рівня ділової активності в країні, внаслідок нападу росії та запровадження в Україні воєнного стану.

 Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 30.06.2023 року

 Таким чином, в першому півріччі 2023 році АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати обсяг коштів клієнтів (+19,39%), приймав активну участь в національних та міжнародних програмах кредитування українського бізнесу, але при цьому значну частину активів (69,53% станом на 01.07.2023) тримав в ліквідних інструментах з низьким рівнем кредитного ризику.

За підсумками діяльності в першому півріччі 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» на 37,26% збільшив чистий процентний дохід, на 18,44% –  чистий комісійний дохід, та в 15,7 разів збільшив обсяг прибутку. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок серпня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)