22 травня 2023 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2023 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-квітень 2023 року.

1. В першому кварталі 2023 року ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал виріс на 8,04% до 4,363 млрд грн;

• активи збільшились на 4,90% до 40,879 млрд грн;

• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 7,62% до 11,553 млрд грн;

• зобов'язання виросли на 4,53% до 36,516 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Показник	01.04.2023		01.01.2023		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Заборгованість перед іншими банками	413 304	1,01%	971 551	2,49%	-57,46%
Кошти клієнтів:	35 315 595	86,39%	33 012 516	84,71%	6,98%
кошти юридичних осіб	22 828 976	55,85%	20 831 702	53,46%	9,59%
кошти фізичних осіб	12 486 619	30,55%	12 180 814	31,26%	2,51%
Зобов'язання всього	36 516 329	89,33%	34 932 570	89,64%	4,53%
Статутний капітал банку	2 248 969	5,50%	2 248 969	5,77%	0,00%
Власний капітал банку	4 362 655	10,67%	4 037 937	10,36%	8,04%
Готівкові кошти та кошти в НБУ	10 390 912	25,42%	10 645 808	27,32%	-2,39%
Заборгованість інших банків	4 345 960	10,63%	5 313 436	13,63%	-18,21%
Кредити та аванси клієнтам	11 553 237	28,26%	12 505 602	32,09%	-7,62%
Цінні папери	13 074 235	31,98%	9 004 174	23,11%	45,20%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 063 113	2,60%	1 060 498	2,72%	0,25%
Активи всього:	40 878 984	100,00%	38 970 507	100,00%	4,90%

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 31.03.2023 року

В першому кварталі 2023 року Банк продовжив нарощувати кошти клієнтів, збільшивши їх обсяг на 6,98% до 35,316 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб виріс на 9,59%, а кошти фізичних осіб збільшились на 2,51%. За період з 01.01.2023 по 01.04.2023 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 2,39 п.п. (до 55,85%), частка коштів фізичних осіб знизилась на 0,71 п.п. (до 30,55%), а частка коштів банків зменшилась на 1,48 п.п. (до 1,01%).

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2023 порівняно з 01.01.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку зменшилась на 3,83 п.п.: з 32,09% до 28,26%;

• частка цінних паперів виросла на 8,87 п.п.: з 23,11% до 31,98%;

• частка готівкових коштів та коштів в НБУ знизилась на 1,90 п.п.: з 27,32% до 25,42%;

• частка заборгованості інших банків, які на 75,66% були представлені коштами на коррахунках, зменшилась на 3,00 п.п.: з 13,63% до 10,63%.

Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ОВДП та з боргових державних цінних паперів таких країн, як США, Німеччина, Польща та Франція, тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, в першому кварталі 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати кошти юридичних (+9,59%) та фізичних (+2,51%) осіб в ресурсній базі. Станом на 01.04.2023 65,44% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені ліквідними інструментами, такими як готівкові кошти та кошти в НБУ, кошти на коррахунках в інших банках, а також ОВДП та державні боргові цінні папери інших країн.

Агентство зазначає, що АТ «КРЕДОБАНК» приймає активну участь в національних та міжнародних програмах, які дозволять українським підприємствам отримувати фінансування для роботи в Україні в умовах війни. Зокрема, наприкінці січня 2023 року було підписано угоду між АТ «КРЕДОБАНК», Європейською Комісією та державним банком розвитку Польщі (Bank Gospodarstwa Krajowego) про надання гарантій для забезпечення кредитування українського бізнесу під час дії воєнного стану в Україні, а вже в березні було видано перший кредит в розмірі 12 млн грн на відновлення виробництва виробнику паперу з Чернігова, чиє обладнання та приміщення були зруйновані внаслідок бойових дій навесні 2022 року. Відповідна угода передбачає, що не менш як 50% вартості гарантії має бути надано підприємствам, що працюють у зонах активних бойових дій або поруч з такими територіями. Гарантія надаватиметься з коштів Європейської Комісії і покриватиме 90% суми кредиту. Також 5 травня 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» видав першу позику в сумі 4 млн грн компанії-експортеру з м. Дніпро в межах партнерства з Експортно-кредитним агентством за програмою портфельного страхування експортних кредитів. За умовами програми можна отримати до 20 млн грн кредиту строком до 1 року з метою виконання експортного контракту українськими експортерами.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) за період з 01.01.2023 по 01.04.2023 виріс на 9,94% і склав 4,098 млрд грн, що в 20,5 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за перший квартал 2023 року виріс на 4,16 п.п. до 25,79%, що в 2,58 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення, та на 4,99 п.п. перевищило середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) впродовж перших трьох місяців 2023 року виріс на 1,65 п.п. і станом на 01.04.2023 склав 21,91%, що в 3,13 раза перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 8,50 п.п. вищим за середньо-ринковий рівень Н3.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2023		01.01.2023
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	219 896	4 097 571	211 091	3 726 975
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	20,80%	25,79%	19,68%	21,63%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,41%	21,91%	13,12%	20,26%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>100%	-	198,54%	-	166,86%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	204,35%	-	209,26%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	243,92%	-	217,40%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<20%	17,24%	14,56%	17,80%	15,67%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	84,02%	39,69%	86,33%	56,59%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.05.2023 Н1 Банку склав 4,087 млрд грн, Н2 виріс до 26,52%, а Н3 збільшився до 22,64%. Отже, станом на початок травня 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3).

3. Станом на початок другого кварталу 2023 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2023 становив 198,54%, що в 1,99 раза перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,04 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 2,44 раза перевищив граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.05.2023 NSFR Банку виріс до 211,19%, LCRвв збільшився до 209,29%, а LCRів виріс до 252,08%. Таким чином, станом на початок травня 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ мінімальні значення.

4. За підсумками діяльності в першому кварталі 2023 року порівняно з першим кварталом 2022 року прибуток АТ «КРЕДОБАНК» виріс більше ніж в 7 разів і склав 277,906 млн грн. Істотному зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді сприяло значне збільшення його чистого процентного та чистого комісійного доходів. Зокрема, чистий процентний дохід Банку за перший квартал 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року виріс на 34,31%, а чистий комісійний дохід збільшився на 37,35%. Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та зростання ключових статей доходів Банку в умовах зниження рівня ділової активності в країні, внаслідок нападу росії та запровадження в Україні воєнного стану.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	І квартал 2023 року	І квартал 2022 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	1 044 968	752 342	292 626	38,90%
Процентні витрати	328 951	219 251	109 700	50,03%
Чистий процентний дохід	716 017	533 091	182 926	34,31%
Комісійні доходи	196 209	148 682	47 527	31,97%
Комісійні витрати	64 180	52 553	11 627	22,12%
Чистий комісійний дохід	132 029	96 129	35 900	37,35%
Адміністративні та інші операційні витрати	378 630	365 203	13 427	3,68%
Прибуток / (збиток)	277 906	39 624	238 282	601,36%

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 31.03.2023 року

Таким чином, в першому кварталі 2023 році, в складних макроекономічних умовах діяльності, АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати обсяг коштів клієнтів (+6,98%) та приймав активну участь в національних та міжнародних програмах кредитування українського бізнесу. Станом на 01.04.2023 р. 65,44% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику.

За підсумками діяльності в першому кварталі 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» на 34,31% збільшив чистий процентний дохід, на 37,35% – чистий комісійний дохід, та більше ніж в 7 разів збільшив обсяг прибутку. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок травня 2023 року АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)