18 серпня 2022 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

• Рейтинг облігацій серій А та В на рівні uaAAA за національною шкалою.

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2022 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-липень 2022 року.

1. Впродовж першого півріччя 2022 року ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал виріс на 1,94% до 4,025 млрд грн;

• активи зменшились на 2,58% до 32,354 млрд грн;

• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 7,25% до 15,586 млрд грн;

• зобов'язання скоротились на 3,23% до 28,329 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Показник	01.07.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	1 529 172	4,73%	3 712 083	11,18%	-58,81%
Кошти клієнтів:	25 830 376	79,84%	24 518 258	73,82%	5,35%
кошти юридичних осіб	15 506 907	47,93%	14 372 612	43,28%	7,89%
кошти фізичних осіб	10 323 469	31,91%	10 145 646	30,55%	1,75%
Зобов'язання всього	28 328 677	87,56%	29 273 291	88,14%	-3,23%
Статутний капітал банку	2 248 969	6,95%	2 248 969	6,77%	0,00%
Власний капітал банку	4 024 941	12,44%	3 948 293	11,89%	1,94%
Готівкові кошти та кошти в НБУ	2 913 607	9,01%	4 817 011	14,50%	-39,51%
Кошти в інших банках	5 667 561	17,52%	2 279 441	6,86%	148,64%
Кредити та аванси клієнтам	15 586 098	48,17%	16 803 942	50,60%	-7,25%
Цінні папери	6 606 415	20,42%	7 814 347	23,53%	-15,46%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 112 258	3,44%	1 159 488	3,49%	-4,07%
Активи всього:	32 353 618	100,00%	33 211 584	100,00%	-2,58%

                                                                                                          Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 30 червня 2022 р.

Станом на 01.07.2022 порівняно з 01.01.2022 кошти клієнтів Банку виросли на 5,35% і склали 25,830 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб виріс на 7,89% (до 15,507 млрд грн), а кошти фізичних осіб збільшились на 1,75% (до 10,323 млрд грн). Впродовж першого півріччя 2022 року в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 4,65 п.п. (з 43,28% до 47,93%), частка коштів фізичних осіб збільшилась на 1,36 п.п. (з 30,55% до 31,91%), а частка коштів банків, які на 99,75% були представлені кредитами, отриманими шляхом рефінансування від НБУ, знизилась на 6,45 п.п. (з 11,18% до 4,73%).

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.07.2022 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку зменшилась на 2,43 п.п.: з 50,60% до 48,17%;

• частка цінних паперів знизилась на 3,11 п.п.: з 23,53% до 20,42%;

• частка готівкових коштів та коштів в НБУ знизилась на 5,49 п.п.: з 14,50% до 9,01%;

• частка коштів в інших банках виросла на 10,66 п.п.: з 6,86% до 17,52%.

Агентство зазначає, що станом на 01.07.2022 портфель цінних паперів Банку на 35,14% складався з казначейських облігацій США, і на 64,86% – з ОВДП.

Таким чином, в першому півріччі 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» наростив обсяг коштів юридичних (+7,89%) та фізичних (+1,75%) осіб в ресурсній базі. При цьому, АТ «КРЕДОБАНК» є активним учасником державних та міжнародних програм кредитування бізнесу (наприклад, державної програми «Доступні кредити 5−7-9%»). Крім стандартних програм, Банк здійснює кредитування українських агропідприємств під 0% річних у рамках оновленої державної програми «Доступні кредити 5−7−9%», а також пропонує кредити у рамках програми державних портфельних гарантій, за якою уряд виділив Банку 1 мільярд гривень для додаткового покриття зобов’язань клієнтів з малого та середнього бізнесу.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) з початку 2022 року виріс на 17,52% і станом на початок другого півріччя 2022 року склав 3,810 млрд грн, що в 19,05 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн.

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2022 по 01.07.2022 виріс на 2,93 п.п. до 17,89%, що на 7,89 п.п. перевищило встановлене НБУ граничне значення, а також було на 0,73 п.п. вище за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) впродовж першого півріччя 2022 року виріс на 3,94 п.п. і станом на 01.07.2022 склав 16,41%, що на 9,41 п.п. перевищило встановлене регулятором граничне значення, і на 5,01 п.п. перевищило середньо-ринкове значення Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2022 Н1 Банку склав 3,668 млрд грн, Н2 збільшився до 18,01%, а Н3 виріс до 17,18%. Отже, станом на початок серпня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.07.2022		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	202 363	3 810 170	211 742	3 242 069
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	17,16%	17,89%	18,01%	14,96%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	11,40%	16,41%	11,99%	12,47%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	120,01%	-	117,48%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	189,93%	-	132,12%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	238,67%	-	117,19%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<20%	17,86%	11,52%	18,60%	9,03%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	78,20%	22,16%	72,35%	0,00%

                                                                                                        Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

                                                                                          Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

3. Станом на 01.07.2022 нормативи ліквідності Банку зі значним запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.07.2022 становив 120,01%, що на 30,01 п.п. перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був на 89,93 п.п. більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) перевищив граничний рівень в 2,39 раза.

Додатково Агентство звертає увагу, що станом на 01.08.2022 NSFR Банку склав 117,58%, LCRвв становив 179,88%, а LCRів – 233,22%.

Таким чином, станом на початок серпня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» зі значним запасом до встановлених регулятором граничних значень дотримувався нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв та LCRів).

4. За підсумками діяльності в першому півріччі 2022 року прибуток АТ «КРЕДОБАНК» склав 58,355 млн грн, що на 86,23% менше ніж прибуток Банку за перше півріччя 2021 року. Агентство зазначає, що зменшення прибутку Банку в аналізованому періоді пов’язане зі значним зростанням відрахувань до резервів за кредитними збитками. При цьому, чистий процентний дохід Банку збільшився на 9,92% (до 1,057 млрд грн), а чистий комісійний дохід знизився на 11,98% (до 218,814 млн грн).

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	За І півріччя 2022 року	За І півріччя 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	1 448 560	1 250 697	197 863	15,82%
Процентні витрати	391 442	288 984	102 458	35,45%
Чистий процентний дохід	1 057 118	961 713	95 405	9,92%
Комісійні доходи	318 951	336 457	-17 506	-5,20%
Комісійні витрати	100 137	87 856	12 281	13,98%
Чистий комісійний дохід	218 814	248 601	-29 787	-11,98%
Адміністративні та інші операційні витрати	239 453	240 076	-623	-0,26%
Прибуток / (збиток)	58 355	423 886	-365 531	-86,23%

                                                                                                Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 30 червня 2022 р.

Таким чином, в першому півріччі 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрував різноспрямовану динаміку ключових балансових показників: кошти клієнтів Банку виросли на 5,35%, кредитний портфель знизився на 7,25%, а інвестиції в цінні папери скоротились на 15,46%. За підсумками першого півріччя 2022 року Банк отримав прибуток в обсязі 58,355 млн грн, що на 86,23% менше ніж за перше півріччя 2021 року. При цьому, чистий процентний дохід АТ «КРЕДОБАНК» виріс на 9,92% і перевищив 1 млрд грн. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок серпня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)