22 червня 2022 року на засіданні рейтингового комітету РА "Стандарт-Рейтинг" було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою:

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

• Рейтинг облігацій серій А та В на рівні uaAAA за національною шкалою.

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2022 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-травень 2022 року.

1. Впродовж першого кварталу 2022 року ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал знизився на 0,89% до 3,913 млрд грн;

• активи зменшились на 5,66% до 31,332 млрд грн;

• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 0,37% до 16,742 млрд грн;

• зобов'язання скоротились на 6,34% до 27,418 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Показник	01.04.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	2 619 121	8,36%	3 712 083	11,18%	-29,44%
Кошти клієнтів:	23 809 265	75,99%	24 518 258	73,82%	-2,89%
кошти юридичних осіб	13 209 481	42,16%	14 372 612	43,28%	-8,09%
кошти фізичних осіб	10 599 784	33,83%	10 145 646	30,55%	4,48%
Зобов'язання всього	27 418 428	87,51%	29 273 291	88,14%	-6,34%
Статутний капітал банку	2 248 969	7,18%	2 248 969	6,77%	0,00%
Власний капітал банку	3 913 141	12,49%	3 948 293	11,89%	-0,89%
Грошові кошти та їх еквіваленти	7 079 684	22,60%	7 082 166	21,32%	-0,04%
Кредити та аванси клієнтам	16 742 085	53,44%	16 803 942	50,60%	-0,37%
Цінні папери	5 910 654	18,86%	7 814 347	23,53%	-24,36%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 136 452	3,63%	1 159 488	3,49%	-1,99%
Активи всього:	31 331 569	100,00%	33 211 584	100,00%	-5,66%

                                                                                                         Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку за I квартал 2022 року

Станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 кошти клієнтів Банку зменшились на 2,89% до 23,809 млрд грн, при цьому, обсяг коштів фізичних осіб в зобов’язаннях АТ «КРЕДОБАНК» виріс на 4,48% (до 10,6 млрд грн), кошти юридичних осіб зменшились на 8,09% (до 13,209 млрд грн). За період з 01.01.2022 по 01.04.2022 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів фізичних осіб виросла на 3,28 п.п. (з 30,55% до 33,83%), частка коштів юридичних осіб зменшилась на 1,12 п.п. (з 43,28% до 42,16%), а частка коштів банків, які на 85,91% були представлені кредитами, отриманими шляхом рефінансування від НБУ, знизилась на 2,82 п.п. (з 11,18% до 8,36%).

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку виросла на 2,84 п.п.: з 50,60% до 53,44%;

• частка цінних паперів знизилась на 4,67 п.п.: з 23,53% до 18,86%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 1,28 п.п.: з 21,32% до 22,60%.

При цьому, Агентство звертає увагу, що станом на 01.04.2022 портфель цінних паперів Банку на 99,999% був сформований з ОВДП.

Агентство нагадує, що НБУ своєю Постановою від 09.03.2022 відніс АТ «КРЕДОБАНК» до переліку системно важливих українських банків, що позитивно оцінюється Агентством, оскільки Банк досягнув таких масштабів роботи в Україні, які стали помітними на національному рівні. При цьому, АТ «КРЕДОБАНК» є активним учасником державних та міжнародних програм кредитування бізнесу (наприклад, державної програми «Доступні кредити 5−7-9%») та займає лідерські позиції на вітчизняному ринку іпотечного кредитування. Крім стандартних програм, Банк здійснює кредитування українських агропідприємств під 0% річних у рамках оновленої державної програми «Доступні кредити 5−7−9%», а також пропонує кредити у рамках програми державних портфельних гарантій, за якою уряд виділив Банку 1 мільярд гривень для додаткового покриття зобов’язань клієнтів з малого та середнього бізнесу.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) впродовж першого кварталу 2022 року виріс на 1,47% і станом на 01.04.2022 склав 3,290 млрд грн, що в 16,45 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн.

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2022 по 01.04.2022 знизився на 0,34 п.п. до 14,62%, що на 4,62 п.п. перевищило встановлене НБУ граничне значення, а норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) зменшився на 0,52 п.п. і склав 11,95%, що на 4,95 п.п. перевищило встановлене регулятором граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2022 Н1 Банку виріс до 3,737 млрд грн, Н2 збільшився до 17,08%, а Н3 виріс до 15,97%. Отже, станом на початок червня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3).

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2022		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	-	3 289 786	211 742	3 242 069
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	-	14,62%	18,01%	14,96%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	-	11,95%	11,99%	12,47%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	108,43%	-	117,48%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	188,17%	-	132,12%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	151,99%	-	117,19%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<20%	-	9,27%	18,60%	9,03%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	-	0,00%	72,35%	0,00%

                                                                                                        Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

                                                                                              Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

3. Агентство зазначає, що з 1 квітня 2022 року НБУ скасував для банків економічний норматив короткострокової ліквідності (Н6) у зв’язку із завершенням перехідного періоду, впродовж якого відбувалось впровадження коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті в один рік.

Станом на 01.04.2022 нормативи ліквідності Банку із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) у АТ «КРЕДОБАНК» станом на 01.04.2022 становив 108,43%, що на 18,43 п.п. перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був на 88,17 п.п. більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) перевищив його на 51,99 п.п.

Додатково Агентство звертає увагу, що станом на 01.06.2022 NSFR Банку збільшився до 124,42%, LCRвв виріс до 242,45%, а LCRів збільшився до 192,53%.

Таким чином, станом на початок червня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» зі значним запасом виконував нормативи ліквідності (NSFR, LCRвв та LCRів).

4. За підсумками діяльності в першому кварталі 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» отримав прибуток в обсязі 39,624 млн грн, що було на 80,68% менше ніж прибуток Банку за перший квартал 2021 року. При цьому, чистий процентний дохід Банку виріс на 10,36% (до 533,091 млн грн), а чистий комісійний дохід зменшився на 17,00% (до 96,129 млн грн).

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Показник	За І квартал 2022 року	За І квартал 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	752 342	619 555	132 787	21,43%
Процентні витрати	219 251	136 508	82 743	60,61%
Чистий процентний дохід	533 091	483 047	50 044	10,36%
Комісійні доходи	148 682	158 683	-10 001	-6,30%
Комісійні витрати	52 553	42 859	9 694	22,62%
Чистий комісійний дохід	96 129	115 824	-19 695	-17,00%
Адміністративні та інші операційні витрати	127 733	113 833	13 900	12,21%
Прибуток / (збиток)	39 624	205 132	-165 508	-80,68%

                                                                                             Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність Банку за I квартал 2022 року

Таким чином, впродовж першого кварталу 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрував зниження ключових балансових показників та зменшення обсягів прибутку порівняно з першим кварталом 2021 року, що, насамперед, пов’язане з військовою агресією РФ та її негативним впливом на банківський сектор України. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи. За підсумками діяльності в першому кварталі 2022 року чистий прибуток PKO Bank Polski S.A. склав 1,415 млрд злотих, а його активи станом на початок другого кварталу 2022 року становили 421,576 млрд злотих.

Станом на початок червня 2022 року АТ «КРЕДОБАНК» був добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної дії та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані із дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)