14 березня 2025 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 2024 рік, а також окремих форм статистичної звітності Банку за січень-лютий 2025 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 2024 рік продемонстрували наступну динаміку:

• активи збільшились на 19,76% до 25,025 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам виріс на 80,61% до 7,830 млрд грн;
• зобов'язання збільшились на 19,91% до 22,543 млрд грн;
• власний капітал показав приріст на 18,47% до 2,482 млрд грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» 

Обсяг коштів клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 2024 рік виріс на 17,86% і станом на 01.01.2025 склав 21,777 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб збільшились на 23,81% до 16,838 млрд грн, а кошти фізичних осіб виросли на 1,26% до 4,939 млрд грн. За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб виросла на 2,20 п.п. і склала 67,28%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 3,61 п.п. до 19,73%. 

Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2024 по 01.01.2025 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 10,54 п.п. до 31,29%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 12,11 п.п. до 26,90%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 3,38 п.п. до 35,94%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.01.2025р. був на 99,998% сформований з ОВДП та з державних боргових цінних паперів інших країн, які мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою, не нижчий, ніж рівень «АА-» за класифікацією рейтингового агентства «Standard&Poor's» або рейтингового агентства «Fitch Ratings» / рівень «Аа3» за класифікацією рейтингового агентства «Moody's Investors Service», тобто з інструментів, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в 2024 році АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» істотно наростив обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг: кредитний портфель Банку за 12 місяців 2024 року виріс на 80,61%, а обсяг коштів клієнтів збільшився на 17,86%. При цьому, станом на 01.01.2025 року активи Банку на 62,84% складались з ліквідних інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме з: грошових коштів та їх еквівалентів, ОВДП та державних боргових цінних паперів інших країн, які мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою, не нижчий, ніж рівень «АА-» за класифікацією рейтингового агентства «Standard&Poor's» або рейтингового агентства «Fitch Ratings» / рівень «Аа3» за класифікацією рейтингового агентства "Moody's Investors Service». 

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за 2024 рік зменшився на 11,24% і станом на 01.01.2025 склав 1,508 млрд грн, що в 7,54 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. Зменшення регулятивного капіталу зумовлене змінами, що набули чинності з 5 серпня 2024 року, у порядку розрахунку регулятивного капіталу банків. Зокрема, було запроваджено трирівневу структуру капіталу, а також змінено правила розрахунку регулятивного капіталу. Ці нововведення вплинули на обсяг капіталу, який банк зобов'язаний підтримувати, що спричинило його зменшення відповідно до нових вимог.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р.

Одночасно відбулася зміна нормативів капіталу. Зокрема, банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1).

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 2,17 п.п. з 12,69% до 14,86%, що на 5,61 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), але було на 2,49 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 2,17 п.п. з 12,69% до 14,86%, що в 1,98 рази перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 2,06 п.п. менше ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.01.2025 року виріс на 2,17 п.п. з 12,69% до 14,86%, що в 2,64 рази перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 2,06 п.п. менше ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2025 Н1 Банку становив 1,380 млрд грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку дорівнювали 13,23%. Отже, станом на початок березня 2025 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом, що позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2024 по 01.01.2025 року змінились наступним чином:

·      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) зменшився на 71,71 п.п. до 157,74%;

·       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 96,75 п.п. до 165,83%;

·      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 174,70 п.п. до 380,47%. 

Таким чином, станом на 01.01.2025 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 57,74 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був на 65,83 п.п. більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) в 3,80 рази перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.03.2025 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку становив 144,95%, LCRвв дорівнював 159,77%, а LCRів становив 333,57%. Отже, станом на початок березня 2025 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку з суттєвим запасом перевищували встановлені НБУ нормативні значення. 

3. Прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за підсумками 2024 року склав 174,557 млн грн, що на 22,23% перевищило прибуток Банку за 2023 рік. На позитивну динаміку прибутку Банку в 2024 році вплинули: зростання процентних доходів, а також суттєве збільшення торгового результату (в 2,6 рази до 288,855 тис. грн). 

Ключові статті доходів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в аналізованому періоді продемонстрували різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід Банку за 2024 рік порівняно з показником за 2023 рік збільшився на 25,87% до 1,351 млрд грн, а чистий комісійний дохід знизився на 46,18% до 60,607 млн грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства

«БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» 

Отже, в 2024 році АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» продовжував нарощувати активність на вітчизняному ринку банківських послуг, істотно збільшивши обсяг кредитного портфеля (+80,61%) та обсяг коштів клієнтів (+17,86). При цьому, Банк підтримував вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на 01.01.2025 р. 62,84% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП та державними борговими цінними паперами інших країн.

Станом на початок березня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів).

Прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 2024 рік порівняно з показником за 2023 рік збільшився на 22,23% і склав 174,557 млн грн, чистий процентний дохід виріс на 25,87%, а чистий комісійний дохід знизився на 46,18%. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)