14 листопада 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 9 місяців 2024 року, а також окремих форм статистичної звітності Банку за січень-жовтень 2024 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2024 по 01.10.2024 продемонстрували наступну динаміку:

• активи виросли на 9,52% до 22,885 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам збільшився на 74,02% до 7,544 млрд грн;
• зобов'язання виросли на 8,47% до 20,393 млрд грн;
• власний капітал показав приріст на 18,97% до 2,493 млрд грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» станом на та за період, що закінчився 30 вересня 2024 р. 

Обсяг коштів клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 9 місяців 2024 року виріс на 7,50% і станом на 01.10.2024 склав 19,861 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб показали приріст на 10,70% до 15,054 млрд грн, а кошти фізичних осіб зменшились на 1,43% до 4,807 млрд грн. За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб виросла на 0,70 п.п. і склала 65,78%, а частка коштів фізичних осіб знизилась на 2,33 п.п. до 21,01%.

 Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2024 по 01.10.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 12,22 п.п. до 32,97%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 21,18 п.п. до 17,83%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 9,47 п.п. до 42,03%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.10.2024р. був на 99,02% сформований з ОВДП та з державних боргових цінних паперів інших країн, тобто з інструментів, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в аналізованому періоді 2024 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» продовжив нарощувати обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг: кредитний портфель Банку за 9 місяців 2024 року виріс на 74,02%, а обсяг коштів клієнтів збільшився на 7,50%. При цьому, станом на 01.10.2024 року активи Банку на 59,45% складались з ліквідних інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме з: грошових коштів та їх еквівалентів, ОВДП та державних боргових цінних паперів інших країн. 

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за 9 місяців 2024 року зменшився на 14,99% і станом на 01.10.2024 склав 1,445 млрд грн, що в 7,2 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. Зменшення регулятивного капіталу зумовлене змінами, що набули чинності з 5 серпня 2024 року, у порядку розрахунку регулятивного капіталу банків. Зокрема, було запроваджено трирівневу структуру капіталу, а також змінено правила розрахунку регулятивного капіталу. Ці нововведення вплинули на обсяг капіталу, який банк зобов'язаний підтримувати, що спричинило його зменшення відповідно до нових вимог. Одночасно відбулася зміна нормативів капіталу. Зокрема, банки замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3) мають дотримуватися таких нормативів: достатності регулятивного капіталу (Нрк), достатності капіталу 1 рівня (Нк1) та достатності основного капіталу 1 рівня (Нок1). 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*нормативи запроваджені з 05.08.2024 р. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нрк) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 1,70 п.п. з 12,69% до 14,39%, що на 5,89 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 05.08.2024 по 31.12.2024 – на рівні не менше 8,5%), але було на 1,76 п.п. менше ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нк1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 1,70 п.п. з 12,69% до 14,39%, що на 6,89 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 1,33 п.п. менше ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (Нок1) за період з 06.08.2024 по 01.10.2024 року виріс на 1,70 п.п. з 12,69% до 14,39%, що на 8,765 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 1,32 п.п. менше ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України. 

Агентство нагадує, що в грудні 2023 року Правлінням Національного банку України були затверджені результати останнього етапу стрес-тестування (оцінку показників діяльності Банку за базовим сценарієм та визначення необхідних рівнів нормативів достатності капіталу) та оцінки стійкості в цілому. Було підтверджено достатній рівень капіталізації АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в горизонті трьох наступних років без необхідності додаткових внесків до капіталу. Це підтверджує надійність Банку для клієнтів та надає можливість для подальшого зростання у відповідності із затвердженими стратегічними цілями.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2024 Н1 Банку виріс до 1,542 млрд грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 15,35%. Отже, станом на початок листопада 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом, що позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2024 по 01.10.2024 року змінились наступним чином:

·      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) зменшився на 75,74 п.п. до 153,71%;

·       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 87,05 п.п. до 175,53%;

·      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 201,64 п.п. до 407,41%. 

Таким чином, станом на 01.10.2024 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в 1,54 рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був в 1,76 рази більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) в 4,07 рази перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.11.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку становив 147,28%, LCRвв дорівнював 144,49%, а LCRів становив 279,73%. Отже, станом на початок листопада 2024 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку з запасом перевищували встановлені НБУ нормативні значення. 

3. Прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 9 місяців 2024 року склав 248,916 млн грн, що на 11,76% менше ніж прибуток Банку за аналогічний період 2023 року. Агентство звертає увагу, що прибуток Банку до витрат з податку на прибуток за 9 місяців 2023 року був на 19,24% більший ніж показник за 9 місяців 2023 року. На позитивну динаміку прибутку до оподаткування Банку в аналізованому періоді вплинули: зростання процентних доходів, суттєвий приріст чистого прибутку від операцій з борговими фінансовими інструментами, а також зниження відрахувань до резерву під очікувані кредитні збитки за фінансовими інструментами. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства

«БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» станом на та за період, що закінчився 30 вересня 2024 р. 

Ключові статті доходів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в аналізованому періоді продемонстрували різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід Банку за 9 місяців 2024 року порівняно з показником за 9 місяців 2023 року виріс на 25,09% до 988,562 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 44,75% до 47,815 млн грн. 

Отже, в аналізованому періоді АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» продовжив нарощувати активність на вітчизняному ринку банківських послуг: за 9 місяців 2024 року Банк на 74,02% збільшив обсяг кредитного портфеля і на 7,50% – кошти клієнтів. При цьому, Банк підтримував вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на 01.10.2024 р. 59,45% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП та державними борговими цінними паперами інших країн.

Станом на початок листопада 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів).

Прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 9 місяців 2024 року порівняно з показником за 9 місяців 2023 року знизився на 11,76% і склав 248,916 млн грн, чистий процентний дохід виріс на 25,09%, а чистий комісійний дохід знизився на 44,75%. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)