15 лютого 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 2023 рік, окремих форм статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень 2024 року, а також регулярної інформації Банку як емітента цінних паперів. 

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в 2023 році продемонстрували наступну динаміку:

• активи виросли на 8,20% до 20,944 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам збільшився на 12,11% до 4,335 млрд грн;
• зобов'язання виросли на 6,60% до 18,836 млрд грн;
• власний капітал показав приріст на 25,02% до 2,107 млрд грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» 

Обсяг коштів клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 2023 рік виріс на 13,26% і станом на 01.01.2024 склав 18,473 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб збільшились на 7,44% до 13,599 млрд грн, а кошти фізичних осіб виросли на 33,41% до 4,874 млрд грн. За період з 01.01.2023 по 01.01.2024 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб знизилась на 0,46 п.п. і склала 64,93%, частка коштів фізичних осіб збільшилась на 4,40 п.п. до 23,27%, а частка коштів банків знизилась на 5,73 п.п. до 0,19%. Агентство нагадує, що в квітні 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» здійснив повне дострокове погашення кредиту рефінансування від НБУ у сумі 180 млн грн з початковим терміном погашення у першому кварталі 2026 року, а також у сумі 220 млн грн з початковим терміном погашення у другому кварталі 2026 р. 

Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам збільшилась на 0,72 п.п. до 20,70%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 21,15 п.п. до 38,93%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 21,27 п.п. до 32,02%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.01.2024р. був на 98,88% сформований з ОВДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в 2023 році АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» продовжив нарощувати обсяги операцій на вітчизняному ринку банківських послуг: кредитний портфель Банку виріс на 12,11%, а обсяг коштів клієнтів збільшився на 13,26%. АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 2023 рік в 3,22 рази збільшив обсяг інвестицій в цінні папери, які переважно були представлені ОВДП. Агентство звертає увагу, що станом на 01.01.2024 року активи Банку на 70,59% складались з ліквідних інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: з грошових коштів та їх еквівалентів і ОВДП. 

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за 2023 рік виріс на 15,10% і станом на 01.01.2024 склав 1,699 млрд грн, що в 8,5 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

 Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за 2023 рік виріс на 0,50 п.п. і склав 24,11%, що не лише в 2,41 рази перевищило встановлений регулятором граничний рівень, але й було на 3,04 п.п. вище за середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н3) станом на 01.01.2024 порівняно з 01.01.2023 зменшився на 1,17 п.п. і склав 17,33%, що в 2,48 рази перевищило встановлений НБУ мінімальний рівень, а також було на 5,09 п.п. більше за середньо-ринкове значення Н3.

У грудні 2023 року Правлінням Національного банку України були затверджені результати останнього етапу стрес-тестування (оцінку показників діяльності банку за базовим сценарієм та визначення необхідних рівнів нормативів достатності капіталу) та оцінки стійкості в цілому. Було підтверджено достатній рівень капіталізації Банку в горизонті трьох наступних років без необхідності додаткових внесків до капіталу. Це підтверджує надійність Банку для клієнтів та надає можливість для подальшого зростання у відповідності із затвердженими стратегічними цілями. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.02.2024 регулятивний капітал Банку (Н1) склав 1,607 млрд грн, Н2 дорівнював 22,33%, а Н3 становив 17,10%. Отже, станом на початок лютого 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом та продовжував підтримувати значення нормативів капіталу Н2 та Н3 на дуже високому рівні. Цей факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.01.2024 року змінились наступним чином:

·      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 66,45 п.п. до 229,45%;

·       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 38,22 п.п. до 262,58%;

·      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 72,61 п.п. до 205,77%. 

Таким чином, станом на початок 2024 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в 2,29 рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був в 2,63 рази більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) в 2,06 рази перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.02.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку становив 212,95%, LCRвв виріс до 264,07%, а LCRів дорівнював 154,52%. Отже, станом на початок лютого 2024 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку істотно перевищували встановлені НБУ нормативні значення. 

3. За підсумками діяльності впродовж 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 154,797 млн грн, що в 23,4 рази (або на 148,181 млн грн) перевищило прибуток Банку за 2022 рік.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Джерело: Дані НБУ, фінансова звітність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» 

При цьому, процентні доходи Банку за 2023 рік порівняно з показником за 2022 рік виросли на 36,51%, чистий процентний дохід збільшився на 27,73% до 1,073 млрд грн, а чистий комісійний дохід знизився на 5,20% до 112,615 млн грн.

Агентство позитивно оцінює істотне зростання процентних доходів та прибутку АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії. 

Отже, за 2023 рік АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 12,11% наростив кредитний портфель, на 13,26% збільшив кошти клієнтів та в 3,22 рази збільшив обсяг інвестиції в цінні папери. При цьому, Банк продовжував підтримувати вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на початок 2024 року 70,59% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами і ОВДП.

Станом на початок лютого 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів). За 2023 рік прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 154,797 млн грн, що в 23,4 рази більше ніж прибуток Банку за 2022 рік. При цьому, за підсумками 2023 року порівняно з 2022 роком Банк продемонстрував високі темпи приросту процентних доходів (+36,51%) та чистого процентного доходу (+27,73%). Агентство позитивно оцінює зростання процентних доходів та прибутку АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)