14 грудня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 9 місяців 2023 року, окремих форм статистичної звітності Банку за січень-листопад 2023 року, а також регулярної інформації Банку як емітента цінних паперів. 

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 9 місяців 2023 року продемонстрували наступну динаміку:

• активи знизились на 2,03% до 18,962 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам виріс на 14,41% до 4,424 млрд грн;
• зобов'язання зменшились на 4,64% до 16,851 млрд грн;
• власний капітал збільшився на 25,27% до 2,111 млрд грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 30.09.2023 р. 

За 9 місяців 2023 року обсяг коштів клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» виріс на 2,00% і станом на 01.10.2023 склав 16,636 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб зменшились на 6,23% до 11,868 млрд грн, а кошти фізичних осіб виросли на 30,50% до 4,768 млрд грн. За період з 01.01.2023 по 01.10.2023 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб знизилась на 2,80 п.п. і склала 62,59%, частка коштів фізичних осіб збільшилась на 6,27 п.п. до 25,14%, а частка коштів банків знизилась до 0%. Агентство нагадує, що в квітні 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» здійснив повне дострокове погашення кредиту рефінансування від НБУ у сумі 180 млн грн з початковим терміном погашення у першому кварталі 2026 року, а також у сумі 220 млн грн з початковим терміном погашення у другому кварталі 2026 р. Даний факт в перспективі може позитивно вплинути на показник чистого процентного доходу Банку за рахунок істотного зниження його процентних витрат. 

Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.10.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам збільшилась на 3,35 п.п. до 23,33%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 17,99 п.п. до 42,09%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 14,21 п.п. до 24,96%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.10.2023р. був на 87,43% сформований з ОВДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, за 9 місяців 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 14,41% наростив кредитний портфель. При цьому, Банк активно кредитує сільське господарство України і збільшує базу агроклієнтів. Зокрема за 10 місяців 2023 року портфель агрокредитів Банку виріс на 15% і станом на 01.11.2023 р. склав 1,562 млрд грн. АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за 9 місяців 2023 року в 2,28 раза збільшив обсяг інвестицій в цінні папери, які переважно були представлені ОВДП. Агентство звертає увагу, що станом на 01.10.2023 року активи Банку на 63,91% складались з ліквідних інструментів, яким притаманний низький рівень кредитного ризику, а саме: з грошових коштів, депозитних сертифікатів НБУ та ОВДП. 

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за перші 9 місяців 2023 року виріс на 13,96% і станом на 01.10.2023 склав 1,683 млрд грн, що в 8,4 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

 Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за 9 місяців 2023 року виріс на 4,15 п.п. і склав 27,76%, що не лише в 2,78 рази перевищило встановлений регулятором граничний рівень, але й було на 2,77 п.п. вище за середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н3) станом на 01.10.2023 порівняно з 01.01.2023 виріс на 2,21 п.п. і склав 20,71%, що майже втричі перевищило встановлений НБУ мінімальний рівень, а також було на 5,95 п.п. більше за середньо-ринкове значення Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.12.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) виріс до 1,746 млрд грн, Н2 збільшився до 29,19%, а Н3 виріс до 20,97%. Отже, станом на початок грудня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом та продовжував підтримувати значення нормативів капіталу Н2 та Н3 на дуже високому рівні. Цей факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.10.2023 року змінились наступним чином:

·      коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 47,74 п.п. до 210,74%;

·       норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 14,96 п.п. до 239,32%;

·      норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 125,08 п.п. до 403,46%. 

Таким чином, станом на початок четвертого кварталу 2023 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в 2,11 рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був в 2,39 рази більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) в 4,03 рази перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.12.2023 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку збільшився до 214,91%, LCRвв виріс до 293,01%, а LCRів дорівнював 213,28%. Отже, станом на початок грудня 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення. 

3. За підсумками діяльності впродовж дев’яти місяців 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 282,086 млн грн, що майже вдвічі перевищило прибуток Банку за аналогічний період 2022 року. При цьому, процентні доходи Банку в аналізованому періоді порівняно з показником за 9 місяців 2022 року виросли на 42,31%, чистий процентний дохід збільшився на 24,92% до 790,275 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 3,82% до 86,538 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 30.09.2023 р.

Агентство позитивно оцінює істотне зростання процентних доходів та прибуткову діяльність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії. 

Отже, за 9 місяців 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 14,41% наростив кредитний портфель, в 2,28 раза збільшив обсяг інвестиції в цінні папери, а також на 30,50% збільшив кошти фізичних осіб в ресурсній базі. При цьому, Банк продовжував підтримувати вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на початок четвертого кварталу 2023 року 63,91% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами, ОВДП та депозитними сертифікатами НБУ.

Станом на початок грудня 2023 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів). За перші 9 місяців 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 282,086 млн грн. При цьому, за підсумками дев’яти місяців 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року Банк продемонстрував високі темпи приросту процентних доходів (+42,31%) та чистого процентного доходу (+24,92%). Агентство позитивно оцінює зростання процентних доходів та прибуткову діяльність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)