12 вересня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. 

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2023 року, окремих форм статистичної звітності Банку за січень-серпень 2023 року, а також особливої та регулярної інформації Банку як емітента цінних паперів. 

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в першому півріччі 2023 року продемонстрували наступну динаміку:

• активи знизились на 3,95% до 18,592 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам виріс на 12,79% до 4,362 млрд грн;
• зобов'язання зменшились на 6,65% до 16,495 млрд грн;
• власний капітал збільшився на 24,41% до 2,097 млрд грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 30.06.2023 р. 

За перше півріччя 2023 року обсяг коштів клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» практично не змінився і станом на 01.07.2023 склав 16,288 млрд грн. При цьому, кошти юридичних осіб знизились на 4,83% до 12,046 млрд грн, а кошти фізичних осіб виросли на 16,13% до 4,243 млрд грн. За період з 01.01.2023 по 01.07.2023 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб знизилась на 0,60 п.п. і склала 64,79%, частка коштів фізичних осіб збільшилась на 3,95 п.п. до 22,82%, а частка коштів банків знизилась до 0%. Агентство нагадує, що в квітні 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» здійснив повне дострокове погашення кредиту рефінансування від НБУ у сумі 180 млн грн з початковим терміном погашення у першому кварталі 2026 року, а також у сумі 220 млн грн з початковим терміном погашення у другому кварталі 2026 р. Даний факт в перспективі може позитивно вплинути на показник чистого процентного доходу Банку за рахунок істотного зниження його процентних витрат. 

Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.07.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 3,48 п.п. до 23,46%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 14,63 п.п. до 45,45%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 11,14 п.п. до 21,89%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.07.2023р. був 91,41% сформований з ОВДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому півріччі 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 12,79% наростив кредитний портфель та майже вдвічі збільшив інвестиції в цінні папери, які на 91,41% були представлені ОВДП. Агентство звертає увагу, що станом на 01.07.2023 року активи Банку на 65,46% складались з ліквідних інструментів, яким притаманний низький рівень кредитного ризику, а саме: грошових коштів, депозитних сертифікатів НБУ та ОВДП. 

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за перші 6 місяців 2023 року виріс на 19,37% і станом на 01.07.2023 склав 1,762 млрд грн, що в 8,8 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

 

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за перше півріччя 2023 року виріс на 5,54 п.п. і склав 29,15%, що не лише в 2,92 рази перевищило встановлений регулятором граничний рівень, але й було на 5,38 п.п. вище за середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н3) станом на 01.07.2023 порівняно з 01.01.2023 виріс на 2,25 п.п. і склав 20,75%, що майже втричі перевищило встановлений НБУ мінімальний рівень, а також було на 6,24 п.п. більше за середньо-ринкове значення Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.09.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) становив 1,745 млрд грн, Н2 дорівнював 28,35%, а Н3 становив 20,40%. Отже, станом на початок вересня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом та продовжував підтримувати значення нормативів капіталу Н2 та Н3 на дуже високому рівні. Цей факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в першому півріччі 2023 року змінились наступним чином:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 31,78 п.п. до 194,78%;

·          норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 16,15 п.п. до 208,21%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) зменшився на 99,60 п.п. до 178,78%. 

Таким чином, станом на початок другого півріччя 2023 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в 1,95 рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був в 2,08 рази більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) на 78,78 п.п. перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.09.2023 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку збільшився до 201,59%, LCRвв виріс до 234,59%, а LCRів збільшився до 306,45%. Отже, станом на початок вересня 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення. 

3. За підсумками діяльності в першому півріччі 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 311,895 млн грн, що на 18,57% менше ніж прибуток Банку за перше півріччя 2022 року. При цьому, процентні доходи Банку в аналізованому періоді виросли на 35,94%, чистий процентний дохід збільшився на 5,52% до 509,144 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 11,40% до 58,060 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 30.06.2023 р. 

Агентство позитивно оцінює істотне зростання процентних доходів та прибуткову діяльність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії. 

Отже, в першому півріччі 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 12,79% збільшив обсяги кредитного портфеля та на 16,13% наростив кошти фізичних осіб. При цьому, Банк підтримував вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на початок другого півріччя 2023 року 65,46% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами, ОВДП та депозитними сертифікатами НБУ.

Станом на початок вересня 2023 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів). За перші шість місяців 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 311,895 млн грн. При цьому, за підсумками першого півріччя 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року Банк продемонстрував високі темпи приросту процентних доходів (+35,94%) та на 5,52% збільшив чистий процентний дохід. Агентство позитивно оцінює зростання процентних доходів та прибуткову діяльність АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)