15 червня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 14352406) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

Приймаючи рішення про оновлення рейтингу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2023 року, окремих форм статистичної звітності Банку за січень-травень 2023 року, а також особливої та регулярної інформації Банку як емітента цінних паперів.

1. Ключові балансові показники АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в першому кварталі 2023 року продемонстрували зростання:

• активи виросли на 1,50% до 19,645 млрд грн;

• обсяг кредитів та авансів клієнтам збільшився на 4,85% до 4,055 млрд грн;

• зобов'язання виросли на 0,34% до 17,731 млрд грн;

• власний капітал показав приріст на 13,57% до 1,914 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Показник	01.04.2023		01.01.2023		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	400 077	2,04%	1 145 745	5,92%	-65,08%
Кошти клієнтів, в тому числі:	17 145 377	87,27%	16 310 141	84,26%	5,12%
кошти юридичних осіб	13 470 741	68,57%	12 656 783	65,39%	6,43%
кошти фізичних осіб	3 674 636	18,70%	3 653 358	18,87%	0,58%
Зобов’язання всього:	17 731 319	90,26%	17 670 427	91,29%	0,34%
Статутний капітал банку	3 586 561	18,26%	3 586 561	18,53%	0,00%
Власний капітал всього:	1 914 123	9,74%	1 685 447	8,71%	13,57%
Грошові кошти та їх еквіваленти	10 059 708	51,21%	11 629 652	60,08%	-13,50%
Кредити та аванси клієнтам	4 054 712	20,64%	3 867 013	19,98%	4,85%
Інвестиції в цінні папери	3 074 346	15,65%	2 080 296	10,75%	47,78%
Основні засоби та нематеріальні активи	386 956	1,97%	400 746	2,07%	-3,44%
Активи всього:	19 645 442	100,00%	19 355 874	100,00%	1,50%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 31.03.2023 р.

В першому кварталі 2023 року кошти клієнтів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» виросли на 5,12%. При цьому, кошти юридичних осіб збільшились на 6,43% до 13,471 млрд грн, а кошти фізичних осіб показали приріст на 0,58% до 3,675 млрд грн. За період з 01.01.2023 по 01.04.2023 в структурі фінансових ресурсів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» частка коштів юридичних осіб виросла на 3,18 п.п. і склала 68,57%, частка коштів фізичних осіб знизилась на 0,17 п.п. до 18,70%, а частка коштів банків, яка станом на 01.04.2023 року на 99,98% складалась з кредитів рефінансування НБУ, знизилась на 3,88 п.п. до 2,04%. При цьому, Агентство зазначає, що в квітні 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» здійснив повне дострокове погашення кредиту рефінансування від НБУ у сумі 180 млн грн з початковим терміном погашення у першому кварталі 2026 року, а також у сумі 220 млн грн з початковим терміном погашення у другому кварталі 2026 р. Даний факт в перспективі може позитивно вплинути на показник чистого процентного доходу Банку за рахунок істотного зниження його процентних витрат.

Структура активів АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» за період з 01.01.2023 по 01.04.2023 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам виросла на 0,66 п.п. до 20,64%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 8,87 п.п. до 51,21%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 4,90 п.п. до 15,65%. Агентство зазначає, що портфель цінних паперів Банку станом на 01.04.2023р. був 91,1% сформований з ОВДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, в першому кварталі 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» продовжив нарощувати свою активність на вітчизняному ринку банківських послуг, збільшивши розмір кредитного портфеля (+4,85%) та обсяг коштів клієнтів (+5,12%). Також Банк на 47,78% збільшив інвестиції в цінні папери, які в основному представлені ОВДП та борговими цінними паперами органів державної влади та місцевого самоврядування. Агентство звертає увагу, що станом на 01.04.2023 року активи Банку на 65,47% складались з ліквідних інструментів, яким притаманний низький рівень кредитного ризику, а саме: грошових коштів, депозитних сертифікатів НБУ та ОВДП.

2. Регулятивний капітал АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н1) за період з 01.01.2023 по 01.04.2023 виріс на 13,94% і склав 1,682 млрд грн, що в 8,4 рази перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО»,

тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2023		01.01.2023
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	219 896	1 682 359	211 091	1 476 500
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	20,80%	28,08%	19,68%	23,61%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,41%	20,63%	13,12%	18,50%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>100%	-	181,29%	-	163,00%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	265,64%	-	224,36%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	188,20%	-	278,38%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,24%	17,25%	17,80%	13,72%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	84,02%	91,06%	86,33%	71,66%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за перший квартал 2023 року виріс на 4,47 п.п. і склав 28,08%, що не лише в 2,81 рази перевищувало встановлений регулятором граничний рівень, але й було на 7,28 п.п. вище за середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (Н3) станом на 01.04.2023 порівняно з 01.01.2023 виріс на 2,13 п.п. і склав 20,63%, що було в 2,95 рази вище за встановлений НБУ мінімальний рівень, а також на 7,22 п.п. перевищувало середньо-ринкове значення Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2023 регулятивний капітал Банку (Н1) становив 1,675 млрд грн, Н2 дорівнював 27,70%, а Н3 становив 20,57%. Отже, станом на початок червня 2023 року та впродовж періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений основним та регулятивним капіталом та продовжував підтримувати значення нормативів капіталу Н2 та Н3 на дуже високому рівні. Цей факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку.

Нормативи ліквідності АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в першому кварталі 2023 року змінились наступним чином:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 18,29 п.п. до 181,29%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 41,28 п.п. до 265,64%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) знизився на 90,18 п.п. до 188,20%.

Таким чином, станом на початок другого кварталу 2023 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на 81,29 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був в 2,66 рази більшим за встановлений регулятором мінімальний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) на 88,20 п.п. перевищував граничне значення.

Додатково Агентство зазначає, шо станом на 01.06.2023 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) Банку збільшився до 200,79%, LCRвв дорівнював 210,03%, а LCRів виріс до 203,73%. Отже, станом на початок червня 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення.

3. За підсумками діяльності в першому кварталі 2023 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» склав 217,276 млн грн, що в 3,58 рази більше ніж прибуток за перший квартал 2022 року.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», тис. грн, %

Показник	І квартал 2023 року	І квартал 2022 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	634 012	482 382	151 630	31,43%
Процентні витрати	394 744	246 355	148 389	60,23%
Чистий процентний дохід	239 268	236 027	3 241	1,37%
Комісійні доходи	54 930	61 077	-6 147	-10,06%
Комісійні витрати	22 959	25 119	-2 160	-8,60%
Чистий комісійний дохід	31 971	35 958	-3 987	-11,09%
Адміністративні та інші операційні витрати	173 779	196 415	-22 636	-11,52%
Прибуток	217 276	60 763	156 513	257,58%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність станом на та за період, що закінчився 31.03.2023 р.

Істотному зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді, серед іншого, сприяла наявність в першому кварталі 2023 року чистого прибутку від операцій з фінансовими інструментами в сумі 60,243 млн грн, порівняно зі збитком від цього виду діяльності за аналогічний період 2022 року, а також відновлення на 12,093 млн грн резерву під очікувані кредитні збитки, в той час як в першому кварталі 2022 року обсяг відрахувань до резерву склав 53,627 млн грн. При цьому, процентний дохід Банку в аналізованому періоді виріс на 31,43%, чистий процентний дохід збільшився на 1,37% до 239,268 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 11,09% до 31,971 млн грн. Агентство позитивно оцінює істотне зростання процентних доходів та прибутку АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії.

Отже, в першому кварталі 2023 року АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» нарощував обсяги своїх операцій на кредитному ринку, та на ринку депозитних послуг. При цьому, Банк підтримував вагому частку ліквідних інструментів в портфелі активів, що є виправданим, зважаючи на наявні макроекономічні ризики. Зокрема, станом на початок другого кварталу 2023 року 65,47% активів Банку були представлені ліквідними інструментами, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику.

Станом на початок червня 2023 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» на дуже високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та нормативів ліквідності (NSFR, LCRвв і LCRів). За підсумками першого кварталу 2023 року порівняно з аналогічним періодом 2022 року прибуток АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» виріс в 3,58 рази і склав 217,276 млн грн. Банк продемонстрував високі темпи приросту процентного доходу (+31,43%) та на 1,37% збільшив чистий процентний дохід. Агентство позитивно оцінює зростання процентних доходів та прибутку АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії.

Агентство також звертає увагу на зміни у складі Наглядової ради АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО». Зокрема, 5 червня 2023 року на посаду Незалежного члена Наглядової Ради Банку було обрано Джованні Сальветті, який є керуючим директором одного з найбільших міжнародних інвестиційних банків.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)