30 вересня 2016 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" оновлено рейтинги АТ «Комерційний індустріальний банк» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою:

• Довгостроковий рейтинг АТ «КІБ» за національною шкалою на рівні uaА, прогноз стабільний. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaA
  характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

• Короткостроковий рейтинг АТ «КІБ» за національною шкалою Агентства на рівні uaK2, прогноз стабільний.

• Рейтинг депозитів АТ «КІБ» на рівні ua2 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг», прогноз стабільний. 

Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «КІБ» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2016 року: 

1. За перше півріччя 2016 року в АТ «КІБ» змінилась структура статті балансу «кошти клієнтів». Так, кошти юридичних осіб скоротились на 34,87%: з 73,659 млн. грн. до 47,977 млн. грн., кошти фізичних осіб навпаки виросли на 50,27% до 71,314 млн. грн. Ключові балансові показники Банку за підсумками першого півріччя 2016 року продемонстрували такі темпи приросту:

• активи зросли на 7,79%;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів виріс на 9,44%;

• зобов'язання збільшилися на 14,99%;

• власний капітал зріс на 0,87%.

Таблиця 1

Основні балансові показники ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн., %

Показник	01.07.2016		01.01.2016		Темп приросту, %
	Тис. грн	%	Тис. грн	%
Кошти юридичних осіб	47 977	16,33%	73 659	27,02%	-34,87%
Кошти фізичних осіб	71 314	24,27%	47 457	17,41%	50,27%
Зобов'язання всього:	153 667	52,30%	133 631	49,02%	14,99%
Статуний капітал банку	128 621	43,77%	112 417	41,24%	14,41%
Власний капітал банку:	140 165	47,70%	138 953	50,98%	0,87%
Готівкові кошти та їх еквіваленти	38 556	13,12%	21 463	7,87%	79,64%
Кошти в інших банках	5 116	1,74%	41 964	15,39%	-87,81%
Кредити та заборгованість клієнтів	200 904	68,37%	183 571	67,34%	9,44%
Цінні папери у портфелі банку на продаж	60	0,02%	124	0,05%	-51,61%
Цінні папери у портфелі банку на погашення	0	0,00%	0	0,00%	-
Основні засоби та нематеріальні активи	20 933	7,12%	20 739	7,61%	0,94%
Інші фінансові активи	1 993	0,68%	3 387	1,24%	-41,16%
Активи всього:	293 832	100%	272 584	100%	7,79%

В активах АТ «КІБ» найвищі темпи приросту показали грошові кошти та їх еквіваленти, обсяг яких станом на 01.07.2016 в порівнянні з 01.01.2016 збільшився на 79,64%: з 21,463 млн. грн. до 38,556 млн. грн. Додатково Агентство звертає увагу на зміни в структурі активів Банку у першому півріччі 2016 року:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зросла на 1,03 п.п. до 68,37%;

• частка коштів в інших банках знизилась до 1,74%;

• частка грошових коштів та еквівалентів зросла з 7,87% до 13,12%.

Агентство вважає, що такі зміни в структурі активів АТ «КІБ» є позитивними, оскільки вони спрямовані на посилення ліквідності Банку, що є важливим чинником стабільності в поточних умовах діяльності. Одночасно позитивної оцінки заслуговує збільшення обсягів і частки кредитів в активах банку, у майбутньому це може позитивно відобразитись на процентних доходах Банку. 

2. Регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) за перше півріччя 2016 року знизився на 0,45%, що суттєво не могло вплинути на значення Н1. За той же період норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) зменшився на 5,21 п.п. до 46,50%. Не дивлячись на зменшення, Банк підтримував дуже високий запас Н2, навіть по відношенню до середнього значення цього нормативу по банківській системі. Високий рівень забезпеченості Банку регулятивним капіталом позитивно вливає на його кредитний рейтинг. Станом на 01.09.2016 Н1 банку складав 132,4 млн грн, а Н2 57,1%. Додатково кредиторам та вкладникам банку варто звернути увагу на рішення акціонерів банку про збільшення статутного капіталу до 200 000 002,59 грн, що було прийнято акціонерами банку 15.08.2016 р. Збільшення статутного капіталу Банку позитивно вплине на розмір Н1 і Н2 Банку, та знизить ризик невиконання банком вимог до статутного капіталу із боку НБУ.

 Таблиця 2

Основні нормативи ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.07.2016		01.01.2016
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>120 млн.	127601,8	131 510	129816,9	132 104
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	13,03%	46,50%	12,31%	51,71%
Норматив миттєвої ліквідності (Н4)	>20%	68,51%	117,99%	78,73%	68,06%
Норматив поточної ліквідності (Н5)	>40%	85,43%	110,04%	79,98%	106,06%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	88,69%	140,55%	92,87%	177,24%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	21,55%	23,10%	22,78%	22,66%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	302,39%	106,77%	364,14%	116,80%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день.

 Нормативи ліквідності АТ «КІБ» станом на 01.07.2016 в порівнянні з 01.01.2016 зазнали наступних змін:

• норматив миттєвої ліквідності (Н4) збільшився на 49,93 п.п. і склав 117,99%;

• норматив поточної ліквідності (Н5) збільшився на 3,98 п.п. – до 110,04%;

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 36,69 п.п. і досяг позначки в 140,55%.

Таким чином, динаміка нормативів ліквідності Банку за підсумками першого півріччя 2016 року була різнонаправленою. Однак станом на початок другого півріччя поточного року всі три нормативи ліквідності АТ «КІБ» (Н4, Н5 та Н6) демонстрували високі значення у порівнянні з граничними значеннями нормативів, які встановлено НБУ, так і з середніми значеннями по банківській системі. Станом на 01.09.2016 р. Н4 банку складав 184,1%, Н5 - 124,17%, Н6 - 173,18%. Всі нормативи ліквідності за 2 місяці значно зросли, станом на 01.09.2016 банк був дуже добре забезпечений ліквідністю.

 3. За підсумками першого півріччя 2016 року прибуток Банку склав 1,212 млн. грн, що на 83,99% менше аналогічного показника 2015 року. Однією з причин суттєвого зниження прибутку є значний від'ємний результат від операцій з іноземною валютою.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат ПАТ «КІБ», тис. грн., %

Показник	За I півріччя 2016 року	За I півріччя 2015 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	25 217	17 799	7 418	41,67%
Чистий процентний дохід	16 122	17 607	-1 484	-8,43%
Комісійні доходи	6 624	2 068	4 556	220,26%
Результат від операцій із іноземною валютою	-15 737	1 988	-17 725	-891,62%
Процентні витрати	9 095	193	8 902	4612,23%
Комісійні витрати	2 326	821	1 505	183,28%
Адміністративні та інші операційні витрати	22 603	7 022	15 581	221,88%
Прибуток / (збиток)	1 212	7 572	-6 360	-83,99%

 Проте Агентство звертає увагу на те, що за перше півріччя 2016 року Банк зміг збільшити НЕТТО-комісійний дохід на 4,298 млн. грн, та не допустив суттєвого зниження чистого процентного доходу. Втім, у складних економічних умовах першого півріччя 2016 року сам факт прибуткової роботи Банку заслуговує на позитивну оцінку.

 Таким чином, на фоні зростання кредитів та заборгованості клієнтів, зобов'язань та активів Банк забезпечив дуже високий запас нормативу адекватності регулятивного капіталу, а також нормативів ліквідності. Відповідні фактори на фоні задокументованого бажання акціонерів збільшити статутний капітал Банку, дозволяють агентству підтвердити рейтинг банку. 

Джерело:  Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)