21 листопада 2022 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2022 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-жовтень 2022 року.

1. За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 ключові балансові показники АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• активи знизились на 28,56%;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів виріс на 15,26%;

• зобов'язання знизились на 30,16%;

• власний капітал збільшився на 2,41%.

Таблиця 1

Основні балансові показники АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» тис. грн, %

Показник	01.10.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	1 489 980	23,31%	3 581 607	40,04%	-58,40%
Кошти клієнтів, в тому числі:	3 835 106	60,01%	4 698 596	52,52%	-18,38%
- кошти юридичних осіб	1 647 675	25,78%	3 167 995	35,41%	-47,99%
- кошти фізичних осіб	2 187 431	34,23%	1 530 601	17,11%	42,91%
Зобов'язання всього	5 939 757	92,93%	8 505 203	95,07%	-30,16%
Статутний капітал банку	215 748	3,38%	215 748	2,41%	0,00%
Нерозподілений прибуток	97 677	1,53%	151 081	1,69%	-35,35%
Власний капітал банку	451 553	7,07%	440 941	4,93%	2,41%
Грошові кошти та їх еквіваленти	439 796	6,88%	374 348	4,18%	17,48%
Кредити та заборгованість банків	235 185	3,68%	429 937	4,81%	-45,30%
Кредити та заборгованість клієнтів	2 393 971	37,46%	2 076 997	23,22%	15,26%
Інвестиції в цінні папери	2 864 060	44,81%	5 818 385	65,04%	-50,78%
Основні засоби та нематеріальні активи	75 303	1,18%	77 720	0,87%	-3,11%
Активи всього:	6 391 310	100,00%	8 946 144	100,00%	-28,56%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КОМІНБАНК» за 9 місяців, що закінчились 30.09.2022

За дев’ять місяців 2022 року обсяг коштів клієнтів АТ «КОМІНБАНК» зменшився на 18,38% до 3,835 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб скоротився на 47,99% до 1,648 млрд грн, а кошти фізичних осіб виросли на 42,91% до 2,187 млрд грн. В структурі пасивів АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.10.2022 найбільшу питому вагу займали кошти фізичних осіб: їх частка з початку 2022 року виросла на 17,12 п.п. і склала 34,23%. Частка коштів юридичних осіб за період з 01.01.2022 по 01.10.2022 знизилась на 9,63 п.п. до 25,78%, а частка коштів банків, які були представлені рефінансуванням від НБУ, знизилась на 16,73 п.п. до 23,31%. Агентство зазначає, що АТ «КОМІНБАНК» починаючи з травня 2022 року достроково погашає залучене від НБУ рефінансування. Зокрема, станом на 01.10.2022 порівняно з 01.04.2022 обсяг залученого від НБУ рефінансування знизився на 2,529 млрд грн і склав 1,490 млрд грн, а до кінця поточного року за рахунок погашення придбаних ОВДП Банк планує погасити ще 1 млрд грн.

Структура активів Банку станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку виросла на 14,24 п.п.: з 23,22% до 37,46%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 2,70 п.п.: з 4,18% до 6,88%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 20,23 п.п.: з 65,04% до 44,81%. Агентство зазначає, що станом на 01.10.2022 портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ.

Таким чином, в аналізованому періоді, не дивлячись на складну макроекономічну ситуацію та зниження ділової активності в країні, які викликані російською агресію та запровадженням воєнного стану в Україні, АТ «КОМІНБАНК» продовжив нарощувати обсяги кредитного портфеля, який за дев’ять місяців 2022 року виріс на 15,26%. Також Банк продовжує збільшувати свою присутність на українському ринку банківських послуг, відкриваючі нові відділення. Так, від початку 2022 року Банк відкрив в Україні 15 нових відділень, і сьогодні мережа АТ «КОМІНБАНК» налічує 55 відділень.

2. В аналізованому періоді нормативи капіталу АТ «КОМІНБАНК» продовжили сформовану в минулих періодах тенденцію до зростання. Зокрема, регулятивний капітал АТ «КОМІНБАНК» (Н1) за дев’ять місяців 2022 року виріс на 18,29% і станом на 01.10.2022 склав 559,215 млн грн, що в 2,8 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2022 по 01.10.2022 показав приріст на 1,23 п.п.: з 17,04% до 18,27%, що на 8,27 п.п. перевищило встановлене регулятором граничне значення, але було на 0,58 п.п. менше за середній рівень Н2 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.10.2022		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	209 210	559 215	211 742	472 750
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	18,85%	18,27%	18,01%	17,04%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	12,75%	13,61%	11,99%	10,45%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	145,73%	-	123,50%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	310,01%	-	188,19%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	576,21%	-	255,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	19,61%	17,27%	18,60%	19,26%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	99,18%	242,96%	72,35%	264,73%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив достатності основного капіталу АТ «КОМІНБАНК» (Н3) станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 виріс на 3,16 п.п. до 13,61%, що було не лише на 6,61 п.п. більше ніж встановлене НБУ граничне значення, але й на 0,86 п.п. перевищувало середнє значення даного нормативу по банківській системі.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2022 Н1 Банку виріс до 611,434 млн грн, Н2 збільшився до 19,93%, а Н3 становив 13,60%. Таким чином, станом на початок листопада 2022 року АТ «КОМІНБАНК» був добре забезпечений основним та регулятивним капіталом, підтримуючи показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із істотним запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

Нормативи ліквідності АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 продемонстрували зростання:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 22,23 п.п. до 145,73%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 121,82 п.п. до 310,01%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 321,20 п.п. до 576,21%.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2022 NSFR Банку виріс до 152,99%, LCRвв збільшився до 386,67%, а LCRів становив 556,10%. Таким чином, станом на початок листопада 2022 року АТ «КОМІНБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: всі нормативи ліквідності Банку істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення: NSFR – на 62,99 п.п., LCRвв – в 3,87 раза, LCRів – у 5,56 раза.

3. За підсумками діяльності впродовж дев’яти місяців 2022 року порівняно з аналогічним періодом 2021 року прибуток АТ «КОМІНБАНК» виріс на 0,15% до 97,677 млн грн. При цьому, процентні доходи АТ «КОМІНБАНК» в аналізованому періоді збільшились на 59,64% до 660,937 млн грн, чистий процентний дохід знизився на 54,97% до 90,924 млн грн, комісійні доходи Банку виросли в 2,19 раза до 1,231 млрд грн, а чистий комісійний дохід збільшився в 4,46 раза і склав 547,714 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагоме зростання чистого комісійного доходу та приріст прибутку Банку в складних поточних умовах діяльності, викликаних нападом росії, і зазначає, що істотний тиск на прибуток АТ «КОМІНБАНК» в аналізованому періоді спричинило зростання резервів під можливі збитки від кредитних ризиків, які впродовж дев’яти місяців 2022 року збільшились на 194,880 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Показник	9 місяців 2022 року	9 місяців 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	660 937	414 029	246 908	59,64%
Процентні витрати	570 013	212 093	357 920	168,76%
Чистий процентний дохід	90 924	201 936	-111 012	-54,97%
Комісійні доходи	1 231 281	563 498	667 783	118,51%
Комісійні витрати	683 567	440 570	242 997	55,16%
Чистий комісійний дохід	547 714	122 928	424 786	345,56%
Адміністративні та інші операційні витрати	153 483	72 595	80 888	111,42%
Прибуток / (збиток)	97 677	97 529	148	0,15%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КОМІНБАНК» за 9 місяців, що закінчились 30.09.2022

Таким чином, впродовж дев’яти місяців 2022 року, не дивлячись на складну макроекономічну ситуацію в Україні, викликану поточним воєнним станом, АТ «КОМІНБАНК» продовжив активно розвиватись та збільшувати присутність на вітчизняному ринку банківських послуг. При цьому, Банк не ставить за мету активне збільшення кредитного портфеля, а концентрується на обслуговуванні діючого портфеля з метою забезпечення прийнятного рівня кредитного ризику. За підсумками дев’яти місяців 2022 року порівняно з аналогічним періодом 2021 року процентний дохід АТ «КОМІНБАНК» збільшився на 59,64%, комісійний дохід виріс в 2,19 раза, чистий комісійний дохід збільшився в 4,46 раза, та Банк отримав вагомий обсяг прибутку. Агентство зазначає, що впродовж всього періоду аналізу та станом на початок листопада 2022 року АТ «КОМІНБАНК» зі значним запасом відносно встановлених НБУ значень дотримувався нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджується високими значеннями відповідних нормативів (NSFR, LCRвв та LCRів).

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)