9 червня 2025 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2025 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-травень 2025 року. 

1. За період з 01.01.2025 по 01.04.2025 ключові балансові показники АТ «КОМІНБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• активи знизились на 9,04%;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів зменшився на 12,81%;
• зобов'язання скоротились на 12,81%;
• власний капітал зменшився на 1,62%.

Таблиця 1

Основні балансові показники АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК»,

 тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КОМІНБАНК» за 3 місяці, що закінчилися 31.03.2025 

За перші три місяці 2025 року обсяг коштів клієнтів АТ «КОМІНБАНК» знизився на 10,59% і склав 4,791 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб зменшився на 12,95%, а коштів фізичних осіб – на 8,75%. В структурі пасивів АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.04.2025 порівняно з 01.01.2025 частка коштів фізичних осіб виросла на 0,14 п.п. і склала 42,95%, частка коштів юридичних осіб знизилась на 1,44 п.п. до 31,98%, а частка коштів банків, які були представлені рефінансуванням від НБУ, виросла на 1,06 п.п. до 11,65%. 

Структура активів Банку станом на 01.04.2025 порівняно з 01.01.2025 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів зменшилась на 1,81 п.п. до 41,92%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 3,20 п.п. до 10,76%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 0,82 п.п. до 39,12%. Агентство зазначає, що станом на 01.04.2025 портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: з ОВДП (51,79% портфеля), з депозитних сертифікатів НБУ (34,00% портфеля) та з облігацій іноземних держав (14,21% портфеля). 

Таким чином, в першому кварталу 2025 року відбулось зниження ключових балансових показників АТ «КОМІНБАНК». При цьому, Банк на хорошому рівні підтримував якість кредитного портфеля: питома вага в кредитному портфелі непрацюючих кредитів (NPL) станом на 01.04.2025 становила 19,60%, що було на 8,97 п.п. менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, становив 28,57%. АТ «КОМІНБАНК», як і в попередніх періодах, підтримував суттєву питому вагу в структурі активів ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на початок другого кварталу 2025 року частка в активах грошових коштів та їх еквівалентів, інвестицій в депозитні сертифікати НБУ та в державні боргові цінні папери склала 49,88%. 

2. За перший квартал 2025 року регулятивний капітал АТ «КОМІНБАНК» (Н1) зменшився на 7,52% і станом на 01.04.2025 склав 655,877 млн грн, що в 3,28 раза перевищило нормативне значення.

Таблиця 2

Основні нормативи АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «КОМІНБАНК» (Нрк) за період з 01.01.2025 по 01.04.2025 року знизився на 0,35 п.п. до 12,76%, що на 3,51 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення (з 01.01.2025 по 30.06.2025 – на рівні не менше 9,25%), але було на 3,47 п.п. меншим ніж середній рівень Нрк по банківській системі України.

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «КОМІНБАНК» (Нк1) за період з 01.01.2025 по 01.04.2025 року зменшився на 0,35 п.п. до 12,76%, що на 5,26 п.п. перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 3,05 п.п. меншим ніж середній рівень Нк1 по банківській системі України.

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «КОМІНБАНК» (Нок1) за період з 01.01.2025 по 01.04.2025 року знизився на 0,35 п.п. до 12,76%, що в 2,27 раза перевищило встановлене НБУ нормативне значення, але було на 3,05 п.п. меншим ніж середній рівень Нок1 по банківській системі України.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2025 Н1 Банку виріс до 663,013 млн грн, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку збільшились до 13,55%. Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок червня 2025 року АТ «КОМІНБАНК» був добре забезпечений основним капіталом 1 рівня та регулятивним капіталом, підтримуючи показники нормативів капіталу з запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень. 

Нормативи ліквідності АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.04.2025 порівняно з 01.01.2025 змінились наступним чином:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 9,95 п.п. до 180,43%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 70,76 п.п. до 304,92%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 303,41 п.п. до 1127,81%. 

Таким чином, станом на початок другого кварталу 2025 року NSFR АТ «КОМІНБАНК» на 80,43 п.п. перевищував нормативне значення, LCRвв – в 3,05 разів, а LCRів – в 11,28 разів.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2025 NSFR Банку виріс до 200,26%, LCRвв збільшився до 354,90%, а LCRів показав приріст до 1586,14%. Отже, станом на початок червня 2025 року та впродовж аналізованого періоду АТ «КОМІНБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: всі нормативи ліквідності Банку істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення. 

3. За підсумками першого кварталу 2025 року прибуток АТ «КОМІНБАНК» склав 1,591 млн грн, що на 98,64% менше ніж прибуток Банку за перший квартал 2024 року. На зниження прибутку Банку в аналізованому періоді вплинуло скорочення ключових статей його доходів, а також істотне збільшення відрахувань до резервів.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КОМІНБАНК» за 3 місяці, що закінчилися 31.03.2025 

Зокрема, чистий процентний дохід АТ «КОМІНБАНК» за перший квартал 2025 року порівняно з аналогічним періодом 2024 року зменшився на 29,49% і склав 107,201 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 33,94% і склав 38,906 млн грн. 

Таким чином, в першому кварталі 2025 року більшість балансових показників АТ «КОМІНБАНК» показали зниження. В аналізованому періоді Банк підтримував високу частку в структурі своїх активів ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику та хорошу якість кредитного портфеля. Зокрема, станом на 01.04.2025 частка в активах Банку грошових коштів та їх еквівалентів, інвестицій в депозитні сертифікати НБУ, а також в державні боргові цінні папери України та іноземних держав складала 49,88%, а частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «КОМІНБАНК» (питома вага якого в структурі активів становила 44,90%) була на 8,97 п.п. меншою ніж середній рівень NPL по банківській системі України.

За підсумками першого кварталу 2025 року порівняно з аналогічним періодом 2024 року прибуток та ключові статті доходів АТ «КОМІНБАНК» знизились: прибуток Банку зменшився на 98,64% до 1,591 млн грн, чистий процентний дохід знизився на 29,49%, а чистий комісійний дохід – на 33,94%.

Агентство зазначає, що впродовж всього періоду аналізу та станом на початок червня 2025 року АТ «КОМІНБАНК» з хорошим запасом відносно встановлених НБУ значень дотримувався нормативів капіталу та був дуже добре забезпечений ліквідністю. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)